Odbitki premij za zdravstveno zavarovanje in stroški zdravstvenega varstva pri vaših davkih

Medtem ko nekatere dohodkovne skupine prejemajo pomoč, da si lahko privoščijo zdravstveno zavarovanje, jih mnogi ne. Na srečo boste morda lahko učinkovito znižali stroške zdravstvene oskrbe, če boste izkoristili vrsto razpoložljivih davčnih olajšav, povezanih z zdravstvenim varstvom..

Kako uveljavljati davčne olajšave, povezane z zdravjem

S podrobnimi odbitki seznama A in posebno davčno olajšavo za samozaposlene delavce lahko povrnete del denarja, ki ste ga porabili za zdravstveno varstvo.

Seznam A

Najpogostejši in najbolj znan način za znižanje davčne obveznosti zaradi zdravstvenih stroškov je določitev odbitkov in vključitev zdravstvenih stroškov v seznam A. Odštejete lahko stroške kvalificiranega zdravstvenega varstva, ki presegajo 7,5% vašega prilagojenega bruto dohodka (AGI), ki ga boste našli v vrstici 8b obrazca 1040. Za nekatere ljudi se ta prag morda zdi visok. Obstaja pa vrsta stroškov, za katere lahko zahtevate, da jih plačajo.

Na primer, če je bil vaš AGI v letu 2019 40.000 USD, bi najnižji 7,5% znašal 3000 USD. Če so vaši zdravstveni stroški za leto 5000 USD, potem lahko v svoj odšteti odštetje za to leto vključite razliko v višini 2000 USD. Če bi bili vaši zdravstveni stroški manjši od 3000 USD, ne bi dobili nobene davčne ugodnosti.

Stroški, ki jih pokriva delodajalec ali zavarovalnica, se ne štejejo. Prav tako ne morete "podvojiti" davčne olajšave, če zahtevate odbitke za vse, kar ste plačali za uporabo vašega zdravstvenega varčevalnega računa (HSA) ali prilagodljivega računa porabe (FSA).

Ko pa plačate iz svojega žepa, lahko vključite vse stroške zdravstvenega varstva, ki ste jih plačali sami, in vse, kar ste plačali za zakonca ali vzdrževane člane. Ključno je vedeti vse možne stroške, ki vam lahko pomagajo doseči 7,5-odstotni prag.

Nasvet za profesionalce: Če svoje davke vložite s pomočjo programske opreme za pripravo davka, kot je TurboTax, vas bodo vodili skozi vsak zdravstveni odbitek, ki ga imate dovoljeno vzeti. Če imate kakršna koli vprašanja, boste lahko vprašali enega od njihovih CPA v živo.

Zdravstvene stroške, ki jih lahko odštejete

Celoten seznam stroškov, ki jih lahko vključite, je dolg, vse elemente pa lahko pregledate na spletnem mestu IRS. Začnite s temi petimi in se pogovorite s svojim računovodjem o več možnostih.

1. Doktor obiskuje. Plačila kateremu koli zdravniku so odbitna, vaš primarni zdravnik pa ni edini, katerega stroške je mogoče uporabiti. Stroški medicinskih sester, kiropraktikov, osteopatov, praktikov krščanske znanosti, psihiatrov, psihologov in okulistov so v skladu s predpisi.
2. Obisk na zdravniških obiskih ali na recept. Znesek, ki ga plačate iz žepa, lahko odštejete za plačila. Ne morete odšteti dela, ki ga krije vaše zavarovanje.
3. Zobna obravnava. Vsako zobozdravstveno delo za preprečevanje, diagnozo ali popravljanje ustnih vprašanj je odbitno, od čiščenja do rentgenskih žarkov do zalivk. Kozmetični postopki, kot je beljenje zob, niso primerni.
4. Medicinska oprema. Če morate kupiti medicinske pripomočke, kot so merilniki krvnega sladkorja, ali opremo, kot je trs ali invalidski voziček, lahko te stroške vključite v seznam A, če imate upravičene zdravstvene potrebe po njih.
5. Očala, kontaktne leče in potrebščine. Vaši stroški za očala in kontaktne leče so odbitni, če jih uporabljate za odpravo težave z vidom. Lahko celo odštejete stroške zaloge za vzdrževanje očal in stikov, vključno s fiziološko raztopino, encimskim čistilcem in kovčki. Odločljivi so tudi izpiti za oči.

Ali lahko odštejem premije za zdravstveno zavarovanje?

Pogosto lahko odštejete premije za zdravstveno zavarovanje. Vendar ne gre za preprosto, jasno pravilo. Pri nekaterih načrtih lahko odštejete premije, vendar se boste morda soočili z nekaterimi omejitvami. Ne morete odšteti ničesar, kar vam že daje davčno olajšavo. In če plačate svoje zdravstvene premije z denarjem pred obdavčitvijo, potem stroškov ne morete vključiti v odbitke.

Kljub temu lahko najdete veliko premij, ki jih lahko odštejete, vključno z naslednjimi:

• Zavarovalne premije. Če plačujete posamezno zdravstveno zavarovanje iz lastnega žepa brez drugih davčnih olajšav, lahko te stroške odštejete. Če pa ste del skupinske politike na delovnem mestu in premijo plačujete z denarjem pred obdavčitvijo, ste že dobili davčno olajšavo - enakih stroškov ne morete odšteti dvakrat. Če sodelujete v zavarovalnem načrtu, ki zajema zdravstvene in druge storitve, se odšteje samo tisti del premije, ki gre za medicinske storitve. Morda se sliši zapleteno, vendar vam ponudnik načrtov lahko pokvari stroške za vas. Če kdaj niste prepričani, se posvetujte s kadrovsko službo, preverite plačilo ali poiščite odbitne premije, ki so navedeni v polju 1 obrazca W-2.
• Premija za Medicare, Del A. Premije za Medicare Part A lahko odštejete le, če jih ne krije socialna varnost. Tehnično se v okviru socialne varnosti znesek, ki ga plačate za Medicare Del A, šteje za davek na plače in ne na stroške zdravljenja. Na primer, nekateri državni uslužbenci so zajeti le v pokojninskem načrtu. V teh primerih je mogoče odbiti premije Medicare Part A.
• Premija Medicare Del B. Če se odločite za vpis v program Medicare Del B, so premije, ki jih plačujete, kvalificirani zdravstveni stroški, ki jih lahko odštejete. Znesek premije Medicare B najdete na izjavi o socialni varnosti.
• Premija Medicare Del D. Premije Medicare Part D so odbitne.
• Premija zavarovanja za dolgoročno nego. Za odštevanje premij, plačanih za zavarovanje dolgotrajne oskrbe, je treba polico obravnavati kot kvalificirano polico dolgotrajne oskrbe. Vaš zavarovalni agent vam lahko sporoči, ali je vaš načrt razvrščen kot kvalificiran. Vendar ste omejeni, koliko lahko odštejete, odvisno od starosti. Če sta skupaj z zakoncema na policah, lahko vsak odštejete znesek, ki ustreza vaši starosti. Omejitve za leto 2019 so:
  • Starost 40 ali manj: 420 dolarjev
  • Starost od 41 do 50 let: 790 dolarjev
  • Starost od 51 do 60 let: 1.580 dolarjev
  • Starost 61 do 70: 4.220 dolarjev
  • Starost 71 ali več: 5.270 dolarjev

Zdravstvenih stroškov, ki jih ne morete odšteti

Tudi če jih priporoči zdravnik, še vedno ne morete trditi za nekatere stvari, vključno z:

1. Zdravila brez recepta. Tudi če vam je zdravnik rekel, da opustite kajenje, vam nikotinskih obližev ni mogoče odbiti. Isto pravilo velja za aspirin in številna druga običajna zdravila brez recepta.
2. Politike življenjskega zavarovanja. Čeprav morda potrebujete polico življenjskega zavarovanja, premije ne morete odšteti. Politike, ki zajemajo poškodbe, hospitalizacijo in naključno slepoto ali izgubo okončine, se tudi ne odbijejo.
3. Pogrebni stroški. Zdravstveni stroški se štejejo samo za preživnino. Pogrebne in upepelitvene storitve niso odbitne.
4. Nega otrok za zdrave otroke. Medtem ko nekatera oskrba otrok za bolne ali invalidne otroke šteje zdravstvene stroške, redno zdravstveno varstvo otrok, ki ne potrebujejo posebne pomoči, ni mogoče odšteti kot zdravstveni strošek. Lahko pa ga boste odšteli z davčno olajšavo za nego otrok.
5. Zdravstveni klub Dues. Vaša zdravstvena zavarovalnica vam lahko povrne plačilo telovadnice, vendar teh plačil ne morete odšteti kot zdravstvene stroške. Kljub temu razmislite, koliko boste prihranili pri zdravniških stroških, če boste redno hodili.
6. Marihuana in druge snovi Nezakonito na zvezni ravni. V mnogih državah je zakonito kupovati marihuano, če ji predpiše zdravnik. Toda IRS uporablja zvezni zakon. Z drugimi besedami, ne morete dobiti davčne olajšave za državno dovoljeno uporabo, medtem ko jo zvezna vlada še vedno označuje za nezakonito.

Izkoristite čas in čas vložitve

IRS vam omogoča, da odštejete stroške zdravstvenega varstva v letu, v katerem ste izvedli plačilo, tudi če na koncu uporabljate plačilni načrt ali razdelite stroške s kreditno kartico. Če torej veste, da boste imeli veliko stroškov nazaj, boste morda imeli korist, če jih boste v davnem olajšavi združili v eno leto, vendar jih sčasoma odplačali.

Če ste poročeni in ima en zakonec veliko zdravstvenih stroškov, vendar nizek dohodek, boste morda imeli večjo korist, če ločeno vložite poroko. Ker je 7,5% nižjega dohodka manj kot 7,5% vaših dohodkov skupaj, lahko potencialno odštejete veliko večji delež, kot če vložite, če vložite poroko skupaj. Ker pa bi morali oba podrobno razložiti, se najprej posvetujte z računovodjo, da vidite, kakšen bo skupni učinek.

In nenazadnje, nenavadno visoki stroški zdravljenja so rdeča zastava za davčno revizijo, čeprav so stoodstotno zakoniti. Zaščitite se v primeru revizije tako, da hranite prejemke, povezane z davkom, najmanj sedem let.

Davčna olajšava za samozaposlene delavce

Če ne delate za podjetje, ki vam omogoča dostop do načrta za velike skupine, so premije za zdravstveno zavarovanje lahko povsem neprimerne. Vendar lahko samozaposleni delavci odtegnejo premije zdravstvenega zavarovanja kot nadstandardni odbitek na obrazcu 1040.

Če želite upoštevati ta odbitek, seštejte premije za zdravstveno varstvo, ki ste jih plačevali v letu zase, za zakonca in vzdrževane člane ter uporabljajte samozaposleni delovni list o odbitku za zdravstveno zavarovanje (vključen v Navodila obrazca 1040), da ugotovite znesek, ki ga lahko odštejete. Vnesite ta znesek v vrstico 16 seznama 1.

Končna beseda

Stroški zdravstvene oskrbe so lahko visoki, še posebej, če ste samozaposleni, vendar lahko z malo načrtovanja in priprave zmanjšate te stroške, če prihranite pri davkih. Morda boste morali obremeniti svoj proračun skozi vse leto, vendar se lahko, ko prejmete vračilo, vsaj spodnja vrstica.

Ali nameravate izkoristiti te davčne olajšave? Kakšne zdravstvene stroške ste odšteli v preteklosti?