5 različnih vrst davkov in kako jih zmanjšati

Medtem ko bi večina od nas raje zmanjšala davke, ki jih plačujemo - ali sploh ne plačujemo davkov - resnica je, da plačilo davkov prinaša več pomembnih koristi. Kljub temu pa nihče noče plačati več od svojega poštenega deleža. Na srečo obstajajo priložnosti za zmanjšanje davčnega bremena in za širjenje davka na vpliv na splošno finančno sliko.

Tukaj je pet vrst davkov, ki vam bodo morda obdavčeni, skupaj z nasveti, kako zmanjšati njihov vpliv.

1. Davek od dohodka

Večina Američanov, ki v določenem letu prejemajo dohodek, mora vložiti davčno napoved. Šele če ste zaslužili manj od omejitev bruto dohodka, določenega v IRS, se lahko odpovete vložitvi zvezne dohodnine. Za donose iz leta 2018 (tiste, vložene v letu 2019) so omejitve bruto dohodka naslednje:

Enoposteljna: 12.200 USD (13.850 USD, če so stari 65 let ali več)
Glava družine: 18.350 USD (20.000 USD, če so stari 65 let ali več)
Kvalificirajoča vdova (er): 24.400 USD (25.700 USD, če so stari 65 let ali več)
Poročena ločeno: 5 $
Poročena skupaj: 24.400 USD (25.700 USD, če je en zakonec star 65 let ali več; 27.000 USD, če sta zakonca stara 65 let ali več)

Številni davkoplačevalci, ki vložijo obračun, imajo srečo, da prejmejo vračilo davkov, ker so preplačali zaradi odtegnjenega plačila. Seveda je mogoče konec leta tudi dolgovati več denarja; v tem primeru boste morda morali prilagoditi odtegljaj, da se naslednje leto ne boste znašli v istem položaju.

Čeprav pisanje čeka na IRS ni nikoli zabavno, ne pozabite, da vaši davki služijo namenu. Sredstva, ki jih izplačujete, so pomemben vir prihodka za zvezne, državne in lokalne vlade, ker se redno plačujejo skozi vse leto, kar pomaga uravnotežiti proračune in preprečiti, da bi manjše vlade imele proračunske krize.

Ko boste naslednjič začutili, koliko plačate stric Sam, razmislite o cestah, ki jih vsak dan potujete na delo, vojaški pripadniki, ki ščitijo našo državo, in stari starši, ki so odvisni od socialne varnosti, vsak mesec. To so ti davčni dolarji pri delu.

Kaj lahko storite, da olajšate breme?

Če iščete načine, kako znižati svoj zvezni obračun dohodnine, imate več možnosti.

Davčne olajšave in odbitki

Eden od najučinkovitejših načinov znižanja davčnega računa je izkoriščanje davčnih olajšav in davčnih olajšav.

Čeprav se vsi ne kvalificirajo za dobropise in se davčne olajšave, ki jih lahko zahtevate, spreminjajo iz leta v leto, je vredno pregledati ali vprašati svojega davčnega pripravnika o.

Nekaj bolj priljubljenih davčnih olajšav vključuje:

Kredit za dohodnino (EITC)
Davčna olajšava za otroke
Zasluge za otroško in vzdrževano varstvo
Krediti za izobraževanje
Prihranki varčevanja
Davčne olajšave za varčevanje z energijo

Nekaj bolj priljubljenih davčnih olajšav vključuje:

Domača pisarna
Obresti študentskega posojila
Medicinski in zobozdravstveni stroški
Domača hipotekarna obresti
Dobrodelni prispevki

Vlaganje

Drug način za izravnavo davka od dohodka je vlaganje v davčno ugodne naložbe. Davčni zakonik spodbuja vlaganje na več načinov:

Kapitalski dobički. Če ste investirali že prej, ste verjetno seznanjeni s kapitalskimi dobički ali dobičkom, ki ga dobite pri prodaji cenjenih delnic, obveznic in premoženja. Če imate naložbo eno leto ali več, se vsak dobiček iz prodaje obdavči po dolgoročnih stopnjah davka na kapitalski dobiček. Za leto 2019 so te stopnje nič, 15% ali 20%, odvisno od vašega dohodka. To je bistveno manj kot najvišja mejna davčna stopnja navadnega dohodka, ki je v letu 2019 37%, če prodate sredstvo, ki ste ga lastniki eno leto ali manj, se kakršen koli dobiček šteje za kratkoročen in se obdavči po vaši navadni dohodnini oceniti.
Kapitalske izgube. Vsak izbor delnic ni zmagovalec. In čeprav nihče ne želi izgubiti denarja za svoje naložbe, jih lahko izgube vsaj znižate. Ko vložite obračun davka, lahko uporabite dolgoročne izgube za izravnavo dolgoročnih dobičkov in kratkoročne izgube za izravnavo kratkoročnih dobičkov. Če imate več dobička kot izgube, lahko odštejete do 3000 dolarjev kapitalskih izgub za navaden dohodek, kot so plače ali dobiček podjetja. Preostale izgube se lahko prenesejo v naslednje leto.
Dividende. Če vlagate v delnice in vzajemne sklade, ste verjetno ob koncu leta prejeli obrazec 1099-DIV, ki razdeli vaš dohodek od dividend na kvalificiran in navaden dohodek. Ste vedeli, da boste morda plačali nižjo davčno stopnjo za te kvalificirane dividende? Kvalificirane dividende izvirajo iz delnic domačih korporacij in nekaterih kvalificiranih tujih družb, ki ste jih imeli najmanj določeno minimalno obdobje. Te dividende se obdavčijo po dolgoročnih stopnjah davka od dobička, medtem ko se navadne dividende obdavčijo po navadnih stopnjah dohodnine.
Davčne oprostitve obresti. Nekatere naložbe plačujejo obresti, ki so oproščene zveznih davkov. Najpogostejši način zaslužka obresti, oproščenih davka, je vlaganje v občinske obveznice. Upoštevajte pa, da lahko obresti od občinskih obveznic obdavčijo alternativni minimalni davek (AMT) in se lahko obdavčijo na državni ravni.

Državni davek od dohodka

Če že govorimo o davkih od dohodka države, se jim lahko v celoti izognete, če živite na Aljaski, Floridi, Nevadi, Južni Dakoti, Teksasu, Washingtonu ali Wyomingu. Medtem ko se ne morete izogniti zveznim davkom na dohodek, ne glede na to, kje živite, teh sedem zveznih držav ne obračunava davka od dohodka države. Vendar pa ga bodo morda nadoknadili z višjimi prodajnimi davki, davki na nepremičnine in trošarinami.

2. Trošarine

Ko govorimo o trošarinah, jih plačujete ob nakupu določenega blaga in so pogosto vključene v njihove stroške. Če je izdelek, ki ga kupite, predmet davka od prodaje, boste morda plačevali davek. Pogost primer je zvezna trošarina na bencin v višini 18,4% (24,4% na dizelsko gorivo). Države uvedejo tudi trošarine na bencin, najvišja je bila Kalifornija, in sicer 61,2 centa. Najnižja je Aljaska, 14,66 centa.

Trošarine se obračunajo tudi za izdelke, kot so tobak in alkohol, in dejavnosti, kot so stave, uporaba cest v tovornjakih in solarije. Nekatere države zaračunajo trošarino pri prodaji stanovanja, ki jo običajno plača prodajalec. Trošarine niso prometni davek, zato jih ne morete uveljavljati v obliki odbitnega odbitka na vašem zveznem davčnem obračunu.

Kaj lahko storite, da olajšate breme?

Trošarinam se je težko izogniti in običajno niso očitne, ker so vključene v ceno izdelka. Če vas tobaki, alkohol, stave ali stroji za sončenje ne zanimajo, se lahko izognete zveznim trošarinam na te izdelke in dejavnosti. Vožnja hibridnega ali električnega avtomobila ali zanašanje na javni prevoz vam bo pomagalo, da se vsaj delno izognete trošarinam na bencin.

Kljub temu nekatere države nalagajo trošarino za gospodarske javne službe, ki jo komunalna podjetja prenesejo na potrošnike. Če se ne želite preseliti v kočo v gozdu brez moči, telefona ali tekoče vode, se boste težko izognili tem davkom v celoti.

3. Davek na promet

Sicer znan kot davek na potrošnjo, se davek od prodaje bolj obračuna premožnim zgolj zato, ker več ko zaužiješ, več si obdavčen. Ker je prometni davek ocenjen kot odstotek prodajne cene izdelka ali storitve, je preprosta enačba: več ko kupite, več plačate.

Zvezna vlada se ne vključuje v določanje stopenj davka na promet. Namesto tega si vsaka država in lokalna uprava postavlja svoje. Če ste sploh potovali po državi, ste morda opazili, da se davek na promet razlikuje od kraja do kraja. Vsaka država razen Aljaske, Delawarea, Montane, New Hampshirea in Oregona odmeri prometni davek.

Medtem ko se dohodnina šteje za progresiven davek (višji kot je vaš dohodek, višja je vaša davčna stopnja), se davek od prodaje šteje za regresivni davek (davčna stopnja je enaka, ne glede na vaš dohodek). Za ponazoritev upoštevajte naslednji primer:

Potrošnik # 1:

dohodek: 500 dolarjev na teden
Živila: 150 dolarjev na teden
Davek na promet pri nakupih z živili: 9,00 USD
Davek od prodaje kot odstotek dohodka: 1,8%

Potrošnik # 2:

dohodek: 1500 dolarjev na teden
Živila: 150 dolarjev na teden
Davek na promet pri nakupih z živili: 9,00 USD
Davek od prodaje kot odstotek dohodka: 0,6%

Za potrošnika št. 1, ki ima tretjino dohodka za potrošnika št. 2, je znesek davka na promet, ki ga plačajo, izražen kot odstotek njihovega dohodka, trikrat višji od porabnika # 2 za isti znesek nakupa. To je tisto, kar pomeni regresivni davek: Na dohodke z nižjimi dohodki je težje.

V večini držav, ki imajo davek na promet, so zdravila na recept izključena za zmanjšanje celotne davčne obremenitve osnovnih postavk in za zmanjšanje regresivnega učinka. Izjemi sta le dve državi:

Illinois davki na zdravila na recept na državni ravni, vendar po znižani stopnji 1%. Vsa zdravila na recept in brez recepta so na lokalni ravni oproščena davka.
Louisiana ne obdavčuje zdravil na recept na državni ravni, vendar se lokalna območja lahko odločijo za obdavčitev.

Večina držav izključuje tudi živila, vendar se prodaja davkov na promet z izdelki razlikuje od države do države. Nekateri popolnoma izvzeti špecerijo; nekateri oprostijo večino živil, razen davčnih bombonov in sode. Nekateri imajo dobropise ali popuste za izravnavo davka na špecerijo, nekateri pa po nižji stopnji kot drugo blago.

Kaj lahko storite, da olajšate breme?

Na žalost ni preveč načinov, da bi se izognili prometnemu davku, razen manjšega nakupa, nakupovanja pri prodaji v garaži ali uporabe barter sistema.

Kljub temu boste morda dobili davčno olajšavo za plačani davek na promet. Zakon o zaščiti Američanov pred davčnimi pohodi iz leta 2015 (zakon PATH) je trajno določil, da se splošni davki na promet namesto davkov od dohodka držav zahtevajo kot podroben odbitek. To je lahko še posebej koristno za davkoplačevalce, ki kupujejo nov avto, čoln ali dodatek za dom in na koncu plačajo več davka na promet kot davka od dohodka države v določenem letu. Ugodnost je tudi za ljudi, ki živijo v tistih državah z davkom na promet, ki nimajo dohodnine.

4. Davek na nepremičnine

Davek na nepremičnine je ena najstarejših oblik obdavčitve. V Združenih državah sredstva običajno namenjajo lokalnim skrbnikom, kot so čiščenje odplak, vzdrževanje cest, pitna voda in šole.

Davek na nepremičnine se izračuna na podlagi vrednosti vaše nepremičnine, ki vključuje vrednost samega zemljišča plus vrednost vseh stavb, ki jih imate na njem. Davek na nepremičnine narašča za vnaprej določene zneske, ki jih je določil vaš okrožni ocenjevalec ali enakovredna pisarna.

Davek na nepremičnine se od države do države zelo razlikuje in se najpogosteje izraža v odstotku vrednosti nepremičnin. Na primer, New Jersey ima najvišjo srednjo stopnjo davka na nepremičnine 1,89%, medtem ko je v Louisiani srednja stopnja le 0,18%.

Kaj lahko storite, da olajšate breme?

Namesto da bi kupili dom, bi lahko najeli ali dali v najem, vendar boste vseeno davke na nepremičnine plačevali posredno z najemnino.

Če razmišljate o nakupu stanovanja, a ste prilagodljivi glede tega, kje živite, je smiselno opraviti domačo nalogo in ugotoviti, kje so najnižje stopnje davka na nepremičnine. Ne glede na to, kje imate dom, boste morda lahko prihranili denar od davkov na nepremičnine, če se pritožite na njegovo oceno. Morda boste morali pregledati domači strokovni ocenjevalec, da dokažete, da ni vredno vrednosti, ki jo okrožje uporablja za izračun vašega davčnega računa. Postopek za pritožbo na vaše davke se razlikuje od države do države, zato se posvetujte z lokalnim davčnim cenilcem ali izravnalnim odborom.

Ne pozabite tudi, da lahko svoje davke na nepremičnine zahtevate kot odbitni odbitek na zvezni dohodnini. Vendar upoštevajte, da je zakon o znižanju davkov in delovnih mest iz leta 2017 (TCJA) omejil odbitek za državne in lokalne davke na 10.000 ameriških dolarjev (5.000 ameriških dolarjev, če se poročijo, če vložijo ločeno). To vključuje državne davke od dohodka, davke na nepremičnine in davke na promet.

5. Davek na nepremičnine

Zvezni davki na nepremičnine so eno od področij, kjer se večina ljudi lahko spočije.

Za leto 2019 znaša izključitev davka na nepremičnine 11,4 milijona dolarjev na osebo. To pomeni, da lahko oseba, ki umre leta 2019, brez davka zapusti do 11,4 milijona dolarjev svojim dedičem. Poročeni par dobi dvakrat večji znesek. Vsak denar, podedovan preko tega zneska, se obdavči po najvišji davčni stopnji 40%. Omejitev ostaja v veljavi do konca leta 2025.

Seveda, s pomočjo darovanja, skladov in drugih strategij načrtovanja nepremičnin, mnogi premožni posamezniki strukturirajo svoje posestvo tako, da so zavezani za zelo malo davka na nepremičnine.

Kaj lahko storite, da olajšate breme?

Če imate dovolj sreče, da vas skrbi, da boste prijateljem in družini namenili več kot 11,4 milijona dolarjev, je čas, da vključite strokovnjaka. Kot že omenjeno, se lahko izognete ali vsaj zmanjšate vpliv davkov na nepremičnine z ustanovitvijo zaupanja ali izkoristite izključitev davka na darila.

Končna beseda

Ne pozabite, da rok za vložitev davka v aprilu ni edini dan, ko ste obdavčeni kot ameriški državljan. Z več informacij o vrstah davkov, ki jih plačujete, lahko zmanjšate znesek, ki ga plačujete vse leto. Izobražite se in maksimirajte svoje prihranke.

Ali ste izkoristili katero koli od teh davčnih strategij za zmanjšanje davčnega bremena? Kako se je izšlo?