Kako v letu 2020 plačati zvezne odmerjene davke na IRS

ZDA imajo sistem plačevanja davka. Tako kot se od dohodka odvzame zaposlenim vsako plačilno obdobje in ga pošlje IRS, predviden davek, plačan četrtletno, pomaga vladi zagotoviti zanesljiv razpored dohodka. Prav tako vas ščiti pred tem, da bi morali vse testo naenkrat zamesiti. Čeprav je to nekaj dodatnega dela, vam vplačilo davkov po predvidenih zneskih vsako četrtletje pomaga, da ostanete na vrhu davkov.

Kakšna so predvidena plačila davka?

Če ste zaposleni, je delodajalec odgovoren, da odtegne zvezne, zvezne države in vse lokalne davke od dohodka ter to odtegne pošlje IRS-u, državi in ​​kraju. Ta plačila IRS so vaša predplačila za pričakovano davčno obveznost, ko vložite svoj obračun davka. Vaš obrazec W-2 vsebuje podatke o odbitku za leto.

Ko vložite datoteko, če predplačate več, kot ste dolžni, dobite nekaj nazaj. Če predplačate premalo, morate razliko nadoknaditi in plačati več. Zadrževanje zaposlenih temelji na najnovejšem obrazcu W-4, vloženem pri kadrovskem oddelku delodajalca. Če se ukvarjate sami, pa morate biti lastna kadrovska služba in redno pošiljati denar IRS.

Ker kot samozaposlena oseba nihče ne zadrži dohodnine za vas, boste morda morali plačati predvideno plačilo. Za plačilo ocenjenih davkov morate predhodno oceniti, koliko pričakujete, da boste državi dolgovali davke za tekoče davčno leto. Nato pošljete štiri četrtletna plačila, ki skupaj znesejo ta znesek. Roki za četrtletna predvidena plačila zapadejo sredi aprila, junija, septembra in januarja.

Če ne boste izvrševali četrtletnih ocenjenih plačil davka in jih boste morali plačati, vas bo IRS kaznoval za plačilo neplačila ocenjenih davkov. Če se želite izogniti tej kazni, morate vedeti, ali ste odgovorni za predvidene davke, kako določiti znesek in kako učinkovito pošiljati plačila.

Kdo mora plačati ocenjeni davek?

Če spadate v eno od teh dveh skupin, boste najverjetneje morali plačati davčno plačilo.

1. Samozaposleni delavci s polnim delovnim časom in lastniki malih podjetij

Če vložite vlogo samostojnega podjetnika, delničarja družbe S, družbenika, samozaposlenega posameznika ali enočlanskega LLC, boste verjetno morali redno plačevati ocenjene davke.

2. Samostojni zaposleni z rednim delovnim mestom, ki odtegne davke

Če imate zaposlitev za polni delovni čas z davčnim odtegljajem in tudi delate na strani ter prejemate 1099-MISC ali imate stranke ali stranke, ki vam plačujejo neposredno, morate določiti, koliko dohodka boste neobdavčeni. Če vam samostojno delo predstavlja pomemben del vašega dohodka, bi verjetno morali plačati ocenjeni davek.

Dobro pravilo je, da če vaš stranski dohodek znaša manj kot 10% vašega bruto dohodka - zaslužek pred davki - vam verjetno ne bo treba izplačevati davkov.

Kako oceniti svoje davke

Če uporabljate programsko opremo za pripravo davka od nekoga, kot je Blok H&R in dolgujete 1.000 dolarjev ali več, programska oprema običajno izračuna predvidena plačila davka. Prav tako ustvari štiri bone obrazca 1040-ES, ki jih lahko uporabite za pošiljanje predvidenih plačil za prihodnje leto. V nasprotnem primeru sledite navodilom IRS za obrazec 1040-ES, da določite, koliko bi morali plačati v predvidenih davkih. Form1040-ES vključuje bone, če se odločite za pošiljanje teh plačil po pošti.

Če dohodke za samozaposlitev prejemate neredno skozi vse leto, boste morda lahko plačevali različne zneske skozi vse leto, da se boste bolj ujemali z vašim dohodkom. Da se izognete kazni, ne pozabite plačati najmanjšega zneska, potrebnega za četrtino, do datuma zapadlosti četrtine. Med letom lahko opravite tudi več kot štiri predvidene plačila davka. Lahko dobite plačilni bon 1040-ES, ki ga izpolnite prek spleta in ga pošljete z doplačilom.

Samostojni izvajalci in neodvisni pogodbeni izvajalci so pogosto presenečeni nad velikim davčnim računom, s katerim se soočajo, ko imajo lepo leto dobička. Visok znesek je zato, ker ne plačujejo samo dohodnine od dobička, ampak morajo plačati tudi davek na samozaposlitev (SE). Davek na samozaposlitev je del vaše splošne davčne obveznosti in je ena teža, ki otežuje ocenjevanje skupne davčne obveznosti.

Obstaja formula, s katero lahko izračunate davek na samozaposlitev. Vzemite čisti dobiček iz seznama C in ga pomnožite z dvema številkama: 92,35% in 15,3%. Rezultat je vaš davek na SE. Na primer, če vaš čisti dobiček znaša 10.000 USD, se vaš davek na SE izračuna na naslednji način: 10.000 USD x 0.9235 x 0.153 = 1.413 USD.

Polovica tega zneska (707 USD) zniža vaš AGI in zniža dohodnino za majhen znesek, odvisno od vašega davčnega razreda. Če pa izračunate svoje davke na podlagi celotnega zneska davka na SE, boste zagotovo plačali dovolj. Seveda davčna programska oprema upošteva davek SE, ko ustvari vaše bone 1040-ES.

Kako plačati ocenjene davke

Na voljo imate vrsto možnosti za predložitev predvidenih plačil davka. Poleg plačila po pošti lahko prek spleta plačujete z debetno ali kreditno kartico, ki plačuje ugodnost, ali s sistemom EFTPS, ki nima pristojbine, vendar se morate vpisati. Lahko plačate z ACH nakazilom s svojega tekočega računa z brezplačnim IRS Direct Pay ali plačate po telefonu s sistemom EFTPS.

Registracija z EFTPS ni zapletena. Potrebujete le bančni račun, številko socialnega zavarovanja ali identifikacijsko številko delodajalca in poštni naslov. Uporabiti morate poštni naslov, ki ga ima shranjeni IRS. IRS vam bo PIN poslal po približno enem tednu. S to kodo PIN lahko kadar koli pridete na njihovo spletno mesto in načrtujete plačilo. Ko z EFTPS nastavite svoj bančni račun, lahko načrtujete dvige.

Večina programskih paketov za davke ima možnost, da predvideno plačilo davka za prihodnje leto načrtujejo z direktno bremenitvijo. Lahko določite znesek plačila in datum, ko želite, da se plačilo odšteje iz vašega računa.

Če želite malo pomagati prihraniti denar za vaše četrtletno plačilo davka, lahko prek njega nastavite račun za varčevanje z varčevanjem Banka CIT in vsak mesec vanj prestavljajte denar. Ta račun je eden od varčevalnih računov z najvišjimi obrestmi.

Kdaj plačati ocenjene davke

Po koncu četrtletja bi morali plačati davek na dohodek iz vsakega četrtletja. Vendar pa četrtine niso enake - drugo četrtletje je dva meseca, četrto četrtletje pa štiri mesece.

Ocenjeni roki plačila davka so:

• Prvo četrtletje (od 1. januarja do 31. marca): Predvideni davki do 15. aprila 2020
• Druga četrtina (od 1. aprila do 31. maja): Predvideni davki do 15. junija 2020
• Tretje četrtletje (od 1. junija do 31. avgusta): Predvideni davki do 15. septembra 2020
• Četrto četrtletje (od 1. septembra do 31. decembra): Predvideni davki do 18. januarja 2021

Pobeg iz kazni za premajhno plačilo

Če boste plačali manj kot 100% svoje davčne obveznosti do roka za prijavo davka, boste morda odgovorni za denarno kazen. Kazni se lahko izognete, če izpolnite eno od spodnjih izjem:

1. Ste že plačali - z ocenjenimi plačili davkov ali odtegljajem - manjši znesek, ki ste ga plačali davki lani, ali 90% tistega, kar ste dolgovali letos. Edina izjema je, da morate plačati 110% lanske davčne obveznosti, če je bil vaš bruto dohodek najmanj 150.000 USD.
2. Vaša davčna obveznost znaša 1.000 USD ali manj za celo leto.
3. Lani niste imeli davčne obveznosti.
4. Vaš skupni odtegljaj za leto, skupaj z ocenjenimi plačili, ki ste jih opravili, znaša 1000 USD od vaše celotne davčne obveznosti ob izteku roka.

Končna beseda

Če ste davčni zavezanec "varnejši od žal" in vas skrbi premajhno plačilo, lahko bodisi povečate odtegnjeni zvezni dohodek od dohodnine, če imate zaposlitev za polni delovni čas, ali precenite četrtletna plačila davka, če ste samozaposleni . V davčnem času se vam bo morda zdelo dobro, če želite vrniti denar, toda ne pozabite, da je denar, ki ga dobivate, denar, ki ste ga posojali vladi brez obresti.

IRS ima pobudo, imenovano "Plačaj, ko greš, torej ne boš dolžan", za izobraževanje več kot 10 milijonov davčnih zavezancev, za katere predvidevajo, da jim bo izrečena kazen za neplačilo davkov. Priporočamo, da prilagodite svoj odtegljaj ali predvideno plačilo davka kot način, da se izognete kazni.

Zamislite predvidena plačila davka kot orodje za oblikovanje proračuna. Ne samo da vas vnaprej razmišljajo o svojih prihodkih in odhodkih, temveč vam tudi pomagajo pri proračunu za plačilo davka, da se izognete kazni. Proračun za vaša plačila je ena od strategij za upravljanje denarnega toka.

Ali izvajate četrtletno ocenjeno davčno plačilo? Katera orodja uporabljate za oceno zapadlega davka in poskrbite, da ne boste zamudili rokov?