Potrebne minimalne distribucije (RMD) IRA in 401k - Pravila in zahteve

Medtem ko vlada odpušča davke na sprednji del, ne želi biti povsem praznih rok. Pri starosti 70 1/2 morate začeti dvigovati dvige z večine pokojninskih računov; v nasprotnem primeru se boste soočili s strogimi kaznimi. Ti so znani kot zahtevane minimalne distribucije ali RMD. Namenjeni so temu, da posameznikom ne bi prihranili denarja, zato bo IRS na koncu zmanjšal prihranke.

Zahtevane minimalne distribucije (RMD)

Računi z zahtevano minimalno distribucijo

Vsi pokojninski načrti, ki jih sponzorirajo delodajalci, morajo upoštevati ta pravila, vključno z načrti 401k, 403b, 457b in delitvijo dobička. Posamezni načrti, kot so tradicionalni IRA-ji, SEP-IRA-ji in ENOSTAVNI IRA-ji, so prav tako predmet RMD-jev. Roth IRA je izrazito razliko, saj nima zahtev za umik, saj je bil že plačan davek na prispevke. Roth 401k ima zahteve za umik, vendar šele po smrti prvotnega imetnika računa.

Kdaj začeti jemati distribucije

Z izjemo morate začeti jemati RMD do 1. aprila leta takoj po letu, ko dopolnite 70 1/2. Za zagotovitev ustrezne distribucije boste morali izračunati natančen znesek, ki ga zahteva IRS. Seveda se lahko umaknete, kolikor želite, nad minimalno zahtevo.

Če še vedno delate, lahko odložite RMD iz pokojninskega načrta, ki ga sponzorira delodajalec, do 1. aprila leta po upokojitvi. To je znano kot „še vedno delujoča“ izjema in ne velja za IRA. Z drugimi besedami, če dopolnite 70 1/2 in še vedno delujete, morate zagnati RMD od svoje IRA, čeprav jih lahko odložite s 401k.

Upoštevajte, da če počakate na 1. april leta takoj po 70. rojstnem dnevu, boste morali v tem letu vzeti dva RMD, kar bi lahko pomembno vplivalo na vaš dohodninski razred in obveznost.

Kazni

Če ne prevzamete distribucije, zvezna vlada določi vaš RMD na podlagi poročila o vaših računih vašega finančnega podjetja. Nato vam odmeri kazen v višini 50% zneska, ki ste ga dobili. Ta davek je strm, zato je tako pomembno, da si ne pozabite vzeti RMD-jev in natančno določiti znesek. Če pa zaradi napake niste vzeli dovolj denarja in trenutno poskušate odpraviti to napako, lahko pri IRS vložite pritožbo, da se odpove dodatnemu znesku kazni.

Koliko umakniti

Vaše podjetje za finančno poslovodenje ga lahko izračuna za vas ali pa uporabite RMD kalkulator. Znesek, ki ga morate dvigniti, temelji na stanju na vašem računu, vaši starosti in starosti zakonca, če ste poročeni. IRS vsako leto pripravi tabele pričakovane življenjske dobe, iz katerih določi RMD, tako da v idealnem primeru v svoji življenjski dobi izvlečete večino vrednosti računa.

Umika vam ni treba opraviti ob določenem času ali ob določenem urniku. Edina zahteva je, da skupni dvigi do konca leta dosežejo vsaj vaš znesek RMD.

Če imate več kot en upokojitveni račun iste vrste (npr. Več IRA-jev), ni pomembno, iz katerega računa ali kombinacije računov se umaknete, samo toliko, ko skupni znesek umaknjenega zneska sešteva v vašem RMD-ju. Če imate več vrst računa (na primer eno tradicionalno IRA in eno 401 k), boste morali narediti ločene izračune in dvige iz vsakega računa. Če pa ne delate več in imate pokojninski načrt, ki ga sponzorira 401 tisočakov ali drug delodajalec, razmislite o uvedbi IRA.

Dobrodelni prispevki

Če morate od IRA vzeti RMD, obstaja en način, kako se izogniti plačilu davka na distribucijo: podarite ga v dobrodelne namene. Dobrodelna organizacija mora biti dobrodelna ustanova, ki je kvalificirana za IRS, in lahko donirate do 100.000 USD. Donacija mora potekati prek skrbnika za prenos skrbnika.

Z drugimi besedami, podjetje, ki upravlja vašo IRA, svojo donacijo prenese neposredno v ciljno dobrodelno organizacijo, ne da bi se to kdaj dotaknilo vaših rok. To je edini način, da zagotovite, da ne boste obdavčeni za celoten znesek. Donacija ni vključena v vaš obdavčljivi dohodek, za kvalificirane prenose IRA pa ne veljajo redne meje dobrodelnih prispevkov. Veljavna zakonodaja, ki to dopušča, naj bi potekla po letu 2011, čeprav številne zainteresirane strani delajo vse, kar je v njeni moči.

Dodatna vprašanja

• Zneski RMD ne prejemajo posebnih davčnih razlik. Razdeljevanja so obdavčena na enak način, kot bi se obdavčili vsi drugi dvigi z računa.
• Za razliko od načrta SEPP ali 72t lahko vzamete več kot minimum in denar lahko vstavite na račun. Vendar ne morete razdeliti distribucije iz enega računa v drugega in se s tem izogniti plačilu davkov.
• Vaše finančno podjetje mora obvestiti, ali imate RMD do 31. januarja naslednjega leta. Vendar ga morda ne bo izračunal za vas, razen če vprašate.

Končna beseda

Izvleček denarja iz vaših pokojninskih računov lahko zahteva toliko načrtovanja ali več načrtovanja, kot prihranka za upokojitev. Prepričajte se, da ste pripravljeni na davčne posledice zahtevanih minimalnih razdelitev. Ne pozabite, da davki, ki jih boste plačali pri dvigu, niso tako slabi kot kazni, s katerimi se boste spopadali, če ne boste dovolj umaknili.

Ste načrtovali RMD? Ali lahko priporočite katero od strategij za njihovo spopadanje?