Vodnik za finančno načrtovanje glasbenikov in nastopajočih umetnikov

Ostra resničnost je ta, da biti umetnik te ne izvzema iz ekonomskih realnosti življenja. Če nameravate v starosti upokojevati in si privoščiti osnovne potrebe, se morate, tako kot vsi drugi, pripraviti.

Čeprav ta priročnik ne nadomešča storitev profesionalnega finančnega svetovalca, ki je osebno v stiku z vašo določeno situacijo, vam bo vsaj predstavil, kaj morate storiti, in vas postavil v pravilno miselnost, da raziščete svoje možnosti za prihodnost.

Obstaja več vidikov vašega finančnega položaja, o katerih bi morali raziskovati in se izobraževati. Ustrezno vložitev davkov in nakup pravilnih oblik zavarovanja je za glasbenika bistvenega pomena. Če ste še ustanovili sklad za nujne primere ali pokojninski sklad, je zdaj čas, da začnete.

Sklad za nujne primere

Nujni sklad je zaloga gotovine ali drugega sredstva, ki ga lahko hitro pretvorite v gotovino za kritje nepričakovanih stroškov. Takšni stroški lahko vključujejo popravila avtomobilov, obdobja izgube zaposlitve in brezposelnosti, zdravstvene stroške, popravila na domu ali nujna popravila instrumentov ali zamenjavo.

Splošno pravilo je, da posodobite zavarovalno kritje in si nato prizadevate za stroške, ki so v banki tri do šest mesecev. Tisti od vas, ki sezonsko delate, lahko zahtevajo več, še posebej, če se za večino dohodka zanašate na eno ali dve prizorišči. Tisti, ki imajo pomemben vir preostalega dohodka, bodo morda potrebovali manj.

V trajno življenjsko zavarovanje obstaja veliko krajev za shranjevanje vašega zasilnega sklada: čekovni račun, račun denarnega trga, sef ali denarna vrednost. V ta namen se ne zanašajte na zadolževanje - če nekaj časa ne morete delati, boste verjetno težko izposojali denar.

Davki

Če ste delujoči profesionalni glasbenik (ali načrtujete, da bo), je prvi korak, da dobite roko o svojih knjigah. Glasbo moraš obravnavati kot podjetje, kar pomeni, da moraš dokumentirati svoj dohodek.

dohodek

• Dohodek W-2. Če ste nekje zaposleni - recimo kot član skupine nočnih klubov, kot inštruktor v glasbeni šoli ali v orkestru - vam bo delodajalec izdal davčni obrazec W-2, v katerem navede dohodnino, kot tudi vse, kar je odtegnjeno od vašega dohodka, na primer socialno varnost, Medicare in dohodnino, če je primerno.
• 1099 dohodek. V drugih primerih vas prizorišče ali ljudje, ki vas najamejo za izvedbo, prosijo, da izpolnite W-4. To pomeni, da vam bodo januarja ali februarja naslednjega leta zagotovili obrazec IRS 1099, v katerem so podrobno navedeni, kaj so vam plačali. Prav tako bodo IRS poslali obrazec, tako da bodo vedeli, kaj so vam plačali. Če vaša skupina ali akt ni ustanovil korporacije in vam korporacija ne izplača plače, se to šteje za dohodek iz samozaposlitve - to morate prijaviti pri dohodnini in plačati davek nanjo.
• Dohodek od licenčnin. Imate dohodek iz naslova licenčnine od prodaje albumov, prenosov in trgovskega blaga? Tudi to se šteje za obdavčljivi dohodek. Vsako leto boste od založbe ali prenašali storitev, ki dokumentira vaš dohodek, prejeli obrazec 1040 obrazec E.
• Neprijavljeni dohodki. Včasih ne boste prejeli W-4 ali 1099, saj boste morda plačani v gotovini ali prejeli odstotek izkupička od prodaje vozovnic od vašega koncerta. Medtem ko IRS morda nikoli ne ve za ta denar, je to še vedno dohodek od samozaposlitve, od vas pa morate zakonsko prijaviti in plačati davke.

Stroški

Ker se z glasbo ukvarjate kot podjetje, imate pravico do odštevanja poslovnih stroškov, zato jih ne pozabite spremljati vse. Obdavčljivi dohodek lahko zmanjšate za znesek, ki ga porabite za zakonite poslovne stroške. To vključuje lekcije, glasbo, godala, sindikalne članarine, kable, opremo in pristojbine za plačilo najemnin, hotelske račune, obroke, pojeste na cesti, pristojbine za davčno načrtovanje in poslovne pravne stroške..

Hranite prenosni računalnik ali uporabite vse dober računalnik ali mobilno aplikacijo. Shranite vse prejemke v polje ali datoteko, vzdržujte preglednico in beležite kilometre, ki jih prevozite, skupaj s svojim poklicem. Na vozilu, ki ga vozite med potovanjem - in kilometrih, ki jih naberete pri potovanju od domačega urada ali druge pisarne do koncertov, lahko odštejete kilometrino glede na vaš dohodek po stopnji 0,555 USD na miljo od januarja 2012. To je lahko pomemben odbitek, če opravljate veliko.

Če ste zakoniti zaposleni in prejemate W-2, lahko kateri koli od teh stroškov odštejete kot ne povrnjene stroške zaposlenega, tako da vložite obrazec IRS 2106 ali 2106-EZ s svojim individualnim obračunom davka (obrazec IRS 1040 - lahko " t če zahtevate odbitke, uporabite obrazec 1040EZ). Za tiste, ki ste zaposleni v W-2, lahko te stroške odštejete le, če presegajo 2% vašega letnega bruto dohodka.

Če pa ste samozaposleni, pa so pravila nekoliko drugačna: vse poslovne stroške lahko odštejete vse do prvega dolarja (vendar stroški prehrane in zabave, ki niso ekstravagantni, vedno odštejejo le 50%). Če jih želite uveljaviti, vložite seznam C, dobiček (ali izgubo) podjetja in obrazec 1040.

Davek na samozaposlitev

Poleg plačila dohodnine morate izpolniti tudi obrazec IRS 1040 SE. Tukaj IRS ocenjuje vaše davke za socialno varnost in Medicare za vse, kar presega 400 USD dohodka od samozaposlitve. Ne pozabite, da ste lastni delodajalec, razen če vaš band plačuje plačo. Torej morate plačati tudi delodajalec del davka na socialno varnost in ne le svojega.

Če tega dohodka ne prijavite, je hudo kaznivo dejanje, v hudih primerih pa lahko privede do kazenskega pregona zaradi utaje davkov.

Davčni dobropis za izvajalce

Profesionalni izvajalci, ki so tudi zaposleni v W-2, imajo pomembno davčno olajšavo: Medtem ko večina zaposlenih W-2 lahko razdeli stroške samo v višini 2% letnega dohodka, so glasbeniki zaposleni kot zakoniti zaposleni (v nasprotju z neodvisnimi izvajalci, ki prejemajo 1099- MISC s prizorišča ali proizvajalca) lahko odšteje stroške vse do prvega dolarja s pomočjo davčnega dobropisa izvajajočega izvajalca. Za odbitek morate izpolnjevati ta merila:

1. V davčnem letu ste morali opravljati storitve iz uprizoritvenih umetnosti kot zakoniti zaposleni W-2 za vsaj dva delodajalca.
2. Vsak od teh dveh delodajalcev morate prejeti vsaj 200 dolarjev.
3. Povezani poslovni stroški uprizoritvene umetnosti morajo znašati več kot 10% vašega bruto dohodka od opravljanja teh storitev.
4. Vaš odmerjeni bruto dohodek pred odštevanjem teh poslovnih stroškov ne sme biti večji od 16.000 USD.

Ta zaslug lahko pomaga glasbenikom s krajšim delovnim časom, čeprav zgornja meja 16.000 USD bruto dohodka ponavadi izključi večino rednih igralcev.

Zavarovanje

Tukaj je dobro pravilo za ljudi iz katerega koli poklica: Nikoli ne stavite, ki si jih ne morete privoščiti. Zunaj obstajajo različne vrste tveganj in nekatera od njih presegajo možnost, da se mnogi posamezniki finančno spoprijemajo. Tako pride v zavarovanje.

Zavarovanje je način, kako tveganje prenesemo s posameznikov, ki si te stave ne morejo privoščiti na finančne trge, kar lahko. Plačate majhno premijo in zavarovalnica nosi tveganje, ne vi. Čeprav lahko črpate majhno mesečno premijo, ste ne more absorbirajo invalidnost ali nekdo ukrade vso vašo opremo tik pred velikim nastopom.

Zdravstveno zavarovanje

Zdravstveno zavarovanje je pogosta skrb med profesionalnimi glasbeniki. Nekatere države posameznim umetnikom otežijo zdravstveno zavarovanje kot drugi, vendar razen če ste zelo premožni, ga potrebujete. Vsi smo poznali glasbenike, ki so zboleli, in klobuk prenašamo na ugodnem koncertu. Toda ti koncerti s koristmi skoraj nikoli ne pridejo blizu zbiranja denarja, ki je resnično potreben.

Na voljo imate nekaj možnosti:

• Pojdi nezavarovano. To je preprosto slaba ideja, razen če ste neodvisno premožni in si ne morete privoščiti, da bi iz svojega žepa napisali ček za milijon dolarjev ali več..
• Kupite individualno polico. Kupite polico zase ali kupite takšno zase in za svojo družino. Ste samozaposleni, zato nimate delodajalca, s katerim bi si delili premije. Če pa ste zdravega zdravja, bi to moralo biti dostopno za pridne glasbenike, ki pogosto delajo.
• Pridobite si dnevno delovno mesto. Če se zaposlite za krajši delovni čas z ugodnostmi za zdravstveno zavarovanje, se lahko vpišete v načrt zavarovanja na delovnem mestu. To je odlična rešitev za milijone ljudi in za vas bo delovala čisto v redu, razen če pogosto obiskujete turnejo ali igrate veliko dnevnih koncertov.
• Oblikujte podjetje. Če s soigralci ustanovite družbo ali družbo z omejeno odgovornostjo, boste morda lahko izkoristili pravila skupinskega zavarovanja države. Če se načrtu pridružite vsi in jih je več kot določeno število (pogosto med dvema in štirimi, čeprav nekatere države od zavarovalnic zahtevajo, da izdajo police o poslovnih skupinah ene), boste morda lahko dobili zajamčeno izdajo politike. Če ima eden od vas težave z zdravjem, drugi pa so zdravi, je to lahko izvedljivo in je edini način, da se vsi v bendu pokrijejo. Lahko pa je drago - še posebej, če je eden od vas bolan in ima veliko zdravstvenih stroškov. Državna pravila in cene so zelo različni, zato je najbolje, da se usedete pri zastopniku zdravstvenega zavarovanja, ki lahko vaše aplikacije nakupuje v več različnih podjetjih.
• Pridružite se Uniji. Nekateri glasbeni sindikati imajo osnovni zdravstveni načrt zveze. V nekaterih primerih je članstvo v sindikatu (popolnoma odbitno od davka) vredno samo zaradi te ugodnosti.

Invalidsko zavarovanje

Če bi si zlomil roko in ne bi mogel igrati šest tednov, kaj bi se zgodilo z vašim prihodkom? Invalidsko dohodkovno zavarovanje se začne, če zaradi bolezni ali poškodbe ne morete delati, in nadomesti del vašega dohodka (običajno približno 60%). To je lahko ključno pri ohranjanju hrane na mizi in prižganih luči v vašem domu. Morda je celo razlika med tem, da bi imeli dom in bili brezdomci.

Žal je glasbenike težko sklepati individualno sklenjeno invalidsko zavarovanje. Da bi povečali svoje možnosti za odobritev kritja, skrbno dokumentirajte svoj dohodek. Zavarovalnica bo pregledala vaše davčne napovedi, zato se prepričajte, da prijavite svoj dohodek in prikažete vsaj tri leta dohodnine. Več prihodkov, kot jih prijavite, boljše bo vaše invalidsko kritje.

Zavarovanje avtomobilov, domov in najemnikov

Če si zaslužite za preživljanje in si ne morete privoščiti, da bi ga takoj zamenjali, če je treba, potrebujete zavarovanje najemnikov ali zavarovanje lastnikov stanovanj, pa tudi dobro avtomobilsko zavarovanje. Zakaj? Poleg kritja osnov, kot so trčenje in odgovornost, vas avtomobilsko zavarovanje krije tudi v primeru, če vam opremo ukradejo iz kombija. Če imate veliko opreme, boste morda morali dobiti dodatno pokritost.

Zabeležite, kaj imate v lasti, fotografirajte in zapišite serijske številke. Če bodo te informacije priročne, vam bo v veliko pomoč, če boste kdaj morali vložiti zahtevek. Zagotovo ne želite dolgo delati brez dela in čakati na ček za nakup nove opreme.

Bodite realni tudi pri poročanju o prevoženih kilometrih. Nočete, da vaš prevoznik avtomobilskega zavarovanja izpodbija svoj zahtevek, ker ste celo leto gostovali po državi in ​​samo avtomobilski zavarovalnici povedali, da vsak dan vozite tri milje nazaj in nazaj, da bi delali.

Življenjsko zavarovanje

Ali obstajajo ljudje, ki so finančno odvisni od vas ali bodo odvisni od vas? Če je tako, jim dolgujete nakup življenjskega zavarovanja.

Za mlade glasbenike je ponavadi primeren nakup kritja za znesek od 10 do 20-krat več od vašega dohodka. Ko se starate, se lahko vrnete. V večini primerov je življenjsko zavarovanje za tiste, ki ste v svojih dvajsetih ali tridesetih letih, življenjsko zavarovanje. Če ste dobrega zdravja, lahko za ceno pice ali dveh vsak mesec dobite sto tisoč dolarjev pokritosti. Pridobite polico, ki so zajamčena s konvertibilno v trajno zavarovanje (celo življenje ali univerzalno življenje) in zagotovljena obnovljiva ob koncu mandata.

Običajno priporočam kratke roke od enega do petih let. V prihodnosti boste morda želeli del tega spremeniti v višje premijske politike, ki zagotavljajo trajnejše koristi.

Upokojitev

Kot skoraj vsi, boste tudi vi morali varčevati za pokoj. Malo glasbenikov se lahko drži osemdesetih let napornega urnika nastopov, zato je ključnega pomena, da shranite, kar zmorete. IRA lahko pomagajo tudi pri zaščiti premoženja pred upniki, če boste kdaj toženi ali prisiljeni v stečaj.

Tradicionalna IRA

Dobro izhodišče za pokojninsko varčevanje je tradicionalna IRA. Prispevke lahko odštejete za tradicionalno IRA, do 5000 USD na leto (6000 USD, če ste starejši od 50 let) za leto 2012, če izpolnjujete zahteve glede dohodka, ki so odvisne od vašega statusa vložitve. Niti vam ni treba natančno določiti odbitkov za prispevke IRA - to je prilagoditev dohodka "nad črto", kar pomeni, da lahko izkoristite ugodnost in še vedno zahtevate standardni odbitek, če vaši stroški niso dovolj visoki, da bi upravičili razvrščanje.

Roth IRA

Roth IRA je lahko odličen pripomoček za nekatere: prispevkov ne odštejete (glasbeniki imajo običajno veliko drugih stroškov za odštevanje), toda vsaka rast Roth IRA je brez davka, če vodite račun za pet let in ne dvigujte zaslužka, dokler ne dopolnite vsaj 59 1/2. Omejitve prispevkov za Roth so enake kot za tradicionalno IRA, in vaš dohodek mora pasti pod določen znesek, odvisno od vašega statusa vložitve, da prispevate k Roth.

SEP IRA

Imate več za varčevanje? Razmislite o SEP IRA, posebnem pokojninskem načrtu za lastnike malih podjetij in samozaposlene podjetnike. IRA SEP vam omogoča, da v skladu z davčnimi pravili 2012 odložite do 25% svojega dohodka ali 49.000 USD na leto, kar je manj..

Toda ne uporabljajte nobenega IRA-ja kot piggy bank - udarili boste z 10-odstotno kaznijo in morali plačati dohodnino za vse, na kar še niste plačali davka, dokler ne dopolnite 59 let.

Končna beseda

Tudi če ste kot hišni glasbenik zaposleni in prejemate plačo in W-2, morate biti pozorni na možnosti samozaposlitve in dohodkov iz naslova licenčnine. Z glasbo ravnajte kot s podjetjem: vodite natančne zapise, zahtevajte svoj dohodek, kot bi to storil katerikoli profesionalec, vložite davke in zavarujte svojo opremo in sebe. Dolgoročno boste prejeli ugodnosti socialne varnosti in Medicare ter zaščitili sebe in preživetje pred nepričakovanimi.

Tako kot kateri koli drug lastnik podjetja lahko tudi sami ustvarite svoj pokojninski ali pokojninski načrt. Vendar tudi sami sebi dolgujete, da sestavite dobro ekipo strokovnjakov: računovodjo, odvetnika z glasbenim in razvedrilnim pravom (vključno s pravicami intelektualne lastnine), finančnega svetovalca ali finančnega načrtovalca in zavarovalnega agenta. Naj vam svetujejo pri poslovnih zadevah, medtem ko se osredotočite na glasbo. Nikoli pa ne pozabite: ko gre za vaše osebne finance in vaš glasbeni posel, ste odgovorni za vas.

(kreditna fotografija: Shutterstock, Bigstock)