Kredit za prispevek za pokojninsko varčevanje - pridobite davčni dobropis samo za varčevanje
Privarčevanje za upokojitev na priznane načine lahko ustvari tudi davčni dobropis, čeprav nevračljiv. Nepovratni krediti znižajo vašo davčno obveznost za dolar, če pa kredit presega vašo davčno obveznost, izgubite presežek kredita. Ne morete ga prenesti nazaj ali posredovati drugim davčnim letom. Na primer, če je vaša davčna obveznost 750 dolarjev, vaš kredit pa 1000 dolarjev, je dopustni kredit 750 USD, potreben za znižanje davčne obveznosti na nič. Ne boste dobili vračila 250 evrov presežka.
Tu je vse, kar morate vedeti o kreditu za prispevek za pokojninske prihranke.
Kreditne zahteve in omejitve dohodka
Če prispevate upravičene prispevke za pokojninske načrte s kvalificiranimi pokojninami, za odloženi odškodninski načrt ali za individualni pokojninski aranžma (IRA), boste morda lahko zahtevali dobropis, znan kot pokojninski prispevek za pokojnino, ki se običajno imenuje varčevalni kredit. Za podrobnosti o tem kreditu glejte poglavje 3 publikacije IRS 590-A.
Upravičeni prispevki so tisti, ki so prispevani k naslednjim načrtom:
- Tradicionalni ali Roth IRA
- 401 (k), vključno s preprostim 401 (k)
- Oddelek 403 (b) rente
- Vladni načrt 457
- ENOSTAVNA IRA
- Zmanjšanje plače SEP IRA
- Načrt oddelka 501 (c) (18)
Poleg upravičenih prispevkov morate:
- Bodite stari 18 let ali več
- Ne bodite redni študent
- Ne sme se uveljavljati kot odvisnik od davčne napovedi nekoga drugega
Tako kot pri večini kreditov obstajajo tudi omejitve dohodka, običajno glede na vaš status vložitve. V primeru varčevalnega kredita vaš prilagojeni bruto dohodek (AGI) ne sme biti večji od:
- Ločena, poročena ločitev ločena (MFS) ali kvalificirana vdova (er): 32.000 dolarjev
- Glava družine: 48.000 dolarjev
- Poročena skupaj (MFJ): 64.000 dolarjev
Znesek kredita in kako to zahtevati
Znesek lahko izračunate na obrazcu 8880 in ga zahtevate v seznamu 3, vrstica 4. Če ste vzeli razdelitve kvalificiranih načrtov ali IRA od leta 2016 do datuma vložitve vrnitve v leto 2019, jih morate odšteti od prispevkov za tekoče leto, da jih izračunate. vaši upravičeni prispevki. Najvišji upravičeni prispevek za posojilo je 2000 dolarjev na osebo.
Znesek dobropisa je odvisen od vaših prispevkov, stanja vložitve in vaše kreditne mere. Kreditna stopnja znaša med 10% in 50%, odvisno od vašega statusa vložka in dohodka. Na obrazcu 8880 je tabela, ki prikazuje razrede dohodka in boniteto za vsako ustrezno stanje vložitve.
Na primer, če je vaš status vložitve samski, MFS ali kvalificirana vdova (er), je vaša kreditna stopnja 50%, če vaš dohodek ni večji od 19 250 USD. Če vložite glavo gospodinjstva, velja 50-odstotna kreditna stopnja, če vaš dohodek ne presega 28.875 USD. Če vložite MFJ, velja 50-odstotna stopnja kredita, če je vaš dohodek nižji od 38.500 dolarjev.
Ker je najvišji prispevek za posojilo 2000 dolarjev in najvišja kreditna stopnja 50%, je najvišji dovoljeni kredit 1.000 USD ali 2.000 USD, če ste MFJ in ste vi in vaš zakonec prispevali upravičene prispevke.
Pro nasveti: Programska oprema za pripravo davkov podjetja Blok H&R vam bo pomagal voditi postopek uveljavljanja posojila za pokojninski prispevek, do katerega ste morda upravičeni.
Končna beseda
Prihraniti za upokojitev ni enostavno, vendar je varčevalni kredit bolj privlačen. Če prispevate odbitni prispevek v višini 2000 USD za tradicionalno IRA, zniža vaš obdavčljivi dohodek za 2000 dolarjev. Če ste v 22-odstotnem davčnem razredu, bi to lahko prihranilo 440 dolarjev davčne obveznosti. Če ste upravičeni do varčevalnega dobropisa, lahko to zniža davčno obveznost za dodatnih 1000 USD.
V bistvu imate skoraj 2000 dolarjev naložbe v znesku 2000 dolarjev skoraj 1440 dolarjev. Kje drugje lahko vložite 2000 dolarjev in dobite 72-odstotni donos?
Za pomoč pri drugih težavah si oglejte naš celotni davčni vodič.
Ste že prej uporabili varčevalni kredit? Katere druge kredite bi priporočili?
