Kako napisati in posodobiti oporoko - postopek, ki ga morate poznati

Ne samo ubogi in neizobraženi umrejo v državi. Znane osebnosti, kot so Howard Hughes, Pablo Picasso in Sonny Bono, niso imeli volje, prav tako švedski avtor Stieg Larsson, najbolj znan po seriji romanov "The Girl With the Dragon Tattoo". Posledično je bila razdelitev njihovega premoženja ljubljenim in poslovnim partnerjem zamudna in draga.

Na žalost tudi tisti, ki imajo napovedovanje priprave oporoke, pogosto pozabijo posodobiti svoje določbe, saj se njihove okoliščine z leti spreminjajo - na primer rojstvo in zrelost otrok, kopičenje ali odtujitev premoženja ali spremembe osebne odgovornosti. Zato je prenos njihovega premoženja morda v neskladju z njihovimi končnimi željami, predrago in vzbuja čustvene bolečine in frustracije za svoje bližnje. V najslabših okoliščinah posestvo preide na vlado, kar je zaželeno za skoraj vse ljudi.

Ustvarjanje oporoke

Nekateri se odločijo za odlog ali izogibanje pisanju oporoke, ker lažno verjamejo, da lahko davki in upravni stroški zmanjšajo znesek sredstev (kar odvetniki imenujejo "korpus" zapuščine), ki jih bodo razdelili njihovim dedičem. Vendar pa oporoka ne otežuje razdelitve zapuščine, ampak naj bi olajšala prenos premoženja in maksimirala koristi strank. Če enega ne napišemo, zapletemo le tiste, ki jim bodo pobrali koščke.

Obstajajo trije glavni načini, kako ustvariti oporoko.

1. Naredi sam

Predpostavka, da je za pripravo oporoke potrebna uporaba odvetniških in spremljevalnih stroškov, je napačna. Ustvarjanje oporoke je lahko tako preprosto, kot da napišete ali napišete, kako želite razdeliti svoje premoženje, poimenujete skrbnika ali skrbnike svojih mladoletnih otrok in podpišete dokument pred pričami. V nekaterih državah popolnoma ročno napisana oporoka - pravno znana kot "holografska oporoka" - sploh ne zahteva prič.

V večini držav so zahteve veljavne volje naslednje:

• Biti morate osemnajst let ali več.
• Morate biti zdrave pameti, umsko sposobni razumeti in izraziti svoje želje.
• Jezik dokumenta mora jasno navajati, da je vaša volja.
• Izvršitelj mora biti imenovan.
• Oporoka mora biti podpisana v prisotnosti dveh prič, ki morata tudi podpisati in datirati oporoko. Namesto prič lahko podpis izdelovalca priča in overi državni notar.

Čeprav ni pravne zahteve, da se oporoka notarsko overi ali evidentira pri organih, lahko to varuje pred kakršnimi koli trditvami, da je neveljavna, in na splošno olajša postopek izdaje dovoljenja..

2. Predplačniške pravne obrazce

Namesto da bi se zanašali na svojo sposobnost pravilnega dešifriranja zakona in pravilne uporabe pravnega jezika, mnogi uporabljajo predplačniške pravne storitve in standardizirane obrazce, ki jih izpolnite. Odvetniki so že v preteklosti uporabljali jezik „kotlovske plošče“, katerega pomen je splošno sprejet kot rezultat dolgoletne uporabe in sodnih postopkov. Zasnovane z omejeno prilagodljivostjo za varčevanje pravnih stroškov so takšne možnosti lahko koristne, če je vaše posestvo skromno in prenos vaše lastnine ob smrti verjetno ne bo izpodbijan.

3. Strokovno svetovanje

Številni ljudje se zanašati na nasvet odvetnika, da ustvarijo ali pregledajo podrobnosti o oporoki. Tu je nekaj razlogov, da poiščete strokovni nasvet:

• Velikost vaše zapuščine je precejšnja ali pa bodo morda zapadli davki.
• Upravljanje s porazdeljenimi sredstvi je zapleteno ali obsežno, zlasti če so sredstva locirana v več državah.
• Vaša volja bo verjetno izpodbijana.
• Vključeni so otroci in skrbništvo.

Kritične stranke oporoke

Ko izvajate svojo voljo, upoštevajte naslednje vloge in odgovornosti:

• Testator. Oseba, ki napiše oporoko in katere premoženje je razdeljeno v skladu z določili oporoke.
• Upravičenci. Ljudje, ki jih je v oporoki imenoval oporočitelj, ki od posestva prejmejo eno ali več premoženja.
• Izvršitelj. Včasih se imenuje osebni zastopnik oporočitelja, izvršitelj pa je tista oseba, ki je odgovorna za uresničevanje oporočiteljeve želje. Izvršitelj lahko nastopa vsaka oseba z dobrim razumom in starostjo.
• Skrbnik. Izvršitelji ali oporočitelji včasih imenujejo ljudi za upravljanje določenega premoženja zapuščine za obdobje upravičencev, zlasti če gre za mladoletne otroke. Na primer lahko oporočitelj ali izvršitelj imenuje investicijskega svetovalca za upravljanje vrednostnih papirjev, ki so v lasti zapuščine za otroke, dokler ne dosežejo starosti.
• Zakoniti zastopnik. Oseba, ki jo je oporočitelj imenoval za oskrbo mladoletnih otrok, dokler ne dosežejo zakonske starosti. Skrbniki se vedno vzpostavijo, ko oporočitelj umre z otroki in noben drug starš ni živ.
• Priče. To so samostojne osebe, ki so oporoke potrdile oporočeve osebe tudi s podpisom oporoke.

Davki na nepremičnine in stroški protive

Pomanjkanje volje - ali oporoka, ki je zastarela in ne odraža več želja oporočitelja - lahko povzroči nepotrebne stroške, podaljšani postopek preizkušanja in morebitne zaplete za upravičence. Zakonodaja o dedovanju in zaupanju zvezne in državne zakonodaje redno pregleduje in lahko vpliva na končne zneske razdelitve. Redno preverjajte, kako lahko spremembe predpisov in zakonov vplivajo na vašo voljo, pa tudi na vaše nastavitve glede delitve premoženja, lahko zagotovite, da boste lahko svoje premoženje prenesli z nizkim davčnim bremenom in minimalnimi dokaznimi stroški in čas.

Davki na nepremičnine

Davek na nepremičnine - ki ga mnogi imenujejo "davki na dediščino" - so zneski, ki jih zvezni in državni vladi dolgujeta za premoženje, ki se z pokojne osebe prenese na upravičence. Sredstva, brez pravnih obveznosti, so lahko kakršne koli vrste, oprijemljiva in neopredmetena in vključujejo nepremičnine ter zavarovanja in rente. Čeprav je velika večina ameriških posesti danes brez davkov, je bilo nalaganje zapuščine ali davka na dediščine vedno sporno.

Nasprotniki davka trdijo, da bi morale lastninske pravice vključevati neomejeno pravico razpolaganja z lastnino ob smrti in da je to bistveno za podjetniški duh države. Trdijo, da davki na dediščino motijo ​​družine neupravičeno, odvračajo od gospodarskih ambicij in ogrožajo kontinuiteto malih podjetij in družinskih kmetij.

Zagovorniki davka trdijo, da neomejeni prenosi med generacijami kršijo načelo enakih možnosti in ohranjajo fevdalne privilegije. Presenetljivo je, da je Andrew Carnegie, škotski priseljenec, najbolj znan po nastanku ameriškega jekla, zagovarjal, da bi moralo bogastvo, ki ga v času njegovega lastnika niso prenesli v dobrodelne ustanove, plačati visoke davke na dediščino. Carnegie je napisal: "Človek, ki umre, za seboj pusti več milijonov razpoložljivega bogastva, ki naj bi ga upravljal v času življenja, bo odšel" nepoškodovan, nepokrit in nevezan ", ne glede na to, za kakšne namene ga pušča drob, ki ga ne more prevzeti njega. Od teh bo javna razsodba "Človek, ki tako bogati umre, osramočen." "

Medtem ko boj proti davku na dediščino še vedno divja, je bil znesek izključitve za posestva, oproščena obdavčitve, v letu 2015 5,43 milijona dolarjev. Izvršitelji posesti, ki prenašajo manj vrednosti od zneska za izključitev (prilagojenega za vključitev preteklih daril), običajno niso dolžni vložiti zapuščine davčni obrazec (obrazec IRS 706). Z drugimi besedami, če vaša darila za življenjsko dobo in zaostala posest znašajo manj kot 5,43 milijona ameriških dolarjev, ni treba plačati davka niti ni treba predložiti obrazca za davek na nepremičnine.

Probate stroški

Probat je postopek, s katerim se oporoka izkaže za veljavno in zapuščina pravilno upravlja po zakonu. Zasnovan je tako, da se vaša lastnina razdeli po vaših željah, znotraj zakonskih omejitev, in da se vsi vaši pravno izvršljivi dolgovi plačajo pred prenosom premoženja.

Obstajajo določene pristojbine in stroški, povezani z izpitnim rokom - ki se običajno gibljejo med 3% in 8% premoženja - ne glede na to, ali imate voljo ali ne. Ti stroški lahko vključujejo naslednje:

• Sodne takse. V skladu z državnim pravom lahko pristojbine znašajo od nekaj sto dolarjev do več, odvisno od zapletenosti zapuščine, stanja v evidenci pokojnika in od izpodbijanja pogojev oporoke.
• Odvetniške pristojbine. Stroški zastopanja zapuščine na sodišču so določeni z zakonom, vendar jih je mogoče povečati, če mora odvetnik opravljati "nenavadne" storitve - na primer ravnanje z najemom nezasedene zapuščine med preizkusom.
• Pristojbine za računovodstvo in ocenjevanje. Ob smrti se vsa sredstva pripoznajo po tržni vrednosti, kar lahko zahteva neodvisno vrednotenje. Nekatera posestva lahko zahtevajo plačilo zveznih davkov in davkov na nepremičnine, še posebej, če se podaljša poskusni rok.
• Razni stroški. Ti stroški lahko vključujejo premik in shranjevanje osebne lastnine, kopiranje in pošiljanje obvestil sodišču in davčnim organom ter zavarovanje.

Pravni prenos vaše lastnine ali vzpostavitev skrbništva nad otroki se zgodi s postopkom potrjevanja.

Probatni postopek

Postopek opustitve se opravi na posebnih državnih sodnih sodiščih. Postopki se razlikujejo od države do države in jih vodi preizkusni sodnik. Postopek običajno poteka na naslednji način.

1. Uradno priznanje vašega osebnega zastopnika

Znan tudi kot vaš izvršitelj, to je oseba, ki ste jo izbrali (ali pa je sodišče določilo) za vašo posest po smrti. Dokazi o pooblastilu izvršitelja se posredujejo v „upravnih pismih“ ali „oporočnih pismih“, ki jih je izdalo sodišče.

2. Obveščanje upnikov in javnosti o vaši smrti

Nekatere države zahtevajo objavo obvestila o smrti v javnih časopisih, da bodo ljudje, ki jih zanima vaša smrt, obveščeni. To obvestilo je vaša nepremičnina del javnega zapisa in javnosti omogoča ogled vaših zadev v zvezi z zasebno lastnino. Če je zaupnost bistvena ali zaželena, je pravni nasvet med pripravo vašega posestnega načrta nujen.

3. Popis sredstev

Vaš izvršitelj mora našteti različne vrste nepremičnin, ki sestavljajo vaše nepremičnine - resnične in osebne - z ažurnimi tržnimi vrednostmi, da boste prepričani, da posestvo zadostuje za poplačilo dolgov in kritje želene razdelitve premoženja. Če vaše premoženje ne ustreza vašim obveznostim in pooblastilom, zakon uporablja zakone o odpravi. To pomeni, da lahko eden ali več vaših upravičencev prejme manj, kot je vaše mnenje, in morda sploh nič.

4. Porazdelitev premoženja

V mnogih primerih je treba sredstva likvidirati, da bi imeli dovolj denarja za dokončanje postopka distribucije. Na splošno se sredstva razdelijo po naslednjem vrstnem redu:

• Stroški upravljanja nepremičnin
• Družinski dodatki
• Pogrebni stroški
• Davki
• Izvršljivi dolgovi
• Darila in volila

Pomembno je razumeti, da niso potrebna vsa sredstva, ki jih je treba opraviti prek potrdila. Na primer, premoženje v skupni lasti v državi lastnine skupnosti običajno samodejno preide na zakonca, tako kot se izkupiček iz življenjskega zavarovanja razdeli imenovanemu upravičencu brez sodnega posredovanja.

5. Končno računovodstvo - Probat se konča

Probat se konča s sprejetjem končnega obračuna in razdelitvijo zapuščine s strani sodišča. Postopek lahko traja mesece ali celo leta, ko gre za mladoletnike in velike vsote. Posledično lahko zainteresirane stranke izpodbijajo računovodsko ali predlagano razdelitev, kar ima za posledico več sodnih obravnav in podaljšanj. Kjer je verjetno, da bo prišlo do pravdnega postopka, se izvršitelji pogosto obrnejo na posrednike, da pomagajo rešiti spore in omejijo stroške.

Spremembe volje

Svojo voljo lahko preprosto spremenite tako, da prekličete staro in napišete drugo ali dodate "kodicikel" (dodatek) svoji trenutni volji. Nova oporoka mora vsebovati uvodno izjavo, ki izrecno prekliče vse stare oporoke, ki so morda obstajale pred vašo zadnjo različico.

Manjše spremembe, na primer dodajanje nove določbe ali sprememba upravičenca, je mogoče storiti s kodičili. V vsakem primeru morate biti zagotovo podpisani in podpisati vsako novo določbo v prisotnosti vsaj dveh prič.

Vsak od naslednjih dogodkov bi moral utemeljiti pregled vaše volje in morebitne spremembe:

• Vrednost ali sestava sredstev se bistveno spremeni. Če se vrednost premoženja sčasoma bistveno spremeni, preučite svoje naloge, da se prepričate, ali ostanejo ustrezne in odražajo vaše želje. Na primer, družinsko podjetje se lahko sčasoma znatno poveča ali postane bolj zapleteno pri upravljanju, ko raste. Upravičenci morda nimajo specializiranega znanja za pravilno upravljanje s sredstvi.
• Sprememba zakonskega stanja. Poroka, ločitev ali ponovna poroka so pomembne življenjske spremembe in jih običajno spremljajo spremembe odgovornosti do vpletenih ljudi. Na primer, nekdanja zakonca, ki sta tudi so-starša otrok, lahko zahtevajo posebno pozornost.
• Rojstvo, posvojitev ali smrt otrok. Zakonca in otroci so tipični upravičenci do načrtovanja posesti - dodajanje ali izguba otroka vpliva na druge upravičence. V nekaterih primerih lahko otroci zahtevajo posebno oskrbo in dajejo prednost količini in razdelitvi zapustnikovega premoženja.
• Spremembe upravičencev. V obdobju med vzpostavitvijo oporoke in njeno uresničitvijo osebni odnosi upadajo in tečejo skozi smrt in odtujenost. Prepričajte se, da so vaši zapisi in upravičenci skladni z vašo zadnjo namero, in upoštevajte zakonske omejitve glede distribucije premoženja. Na primer, nekatere države zahtevajo minimalno razdelitev zakoncem ali otrokom, kljub njihovemu razmerju do oporočitelja.
• Premestitev v drugo prebivališče. Državna zakonodaja glede posesti in razdelitve lastnine se razlikuje - v drugih državah je primerno, v drugi ni dovoljeno. Nakup ali odtujitev premoženja v državi, v kateri ste nerezident, je zadosten razlog za pregled, da se prepričate o nepremičninskih načrtih in bo v skladu z zakoni vsake države.
• Smrt, nesposobnost ali opustitev izvršitelja. Tako kot pri oporočiteljih lahko življenjske spremembe vplivajo na izvršiteljevo sposobnost ali željo, da svoje končne želje ustrezno izvrši. Na primer, oseba z majhnimi otroki lahko na začetku imenuje odraslega sorojenca za izvršitelja. Z leti otroci dozorijo in na koncu postanejo izvršitelji posesti svojih staršev.
• Spremembe nepremičninskega prava. Tako kot vsi zakoni so tudi zakoni o posesti in dedovanju v stalnem toku. Bodite prepričani, da ste seznanjeni s spremembami zakona, ki bi lahko vplivale na vaše posestvo, in temu ustrezno prilagodite svojo voljo in načrte.

Končna beseda

Oporoka je zadnja priložnost za nadzor nad premoženjem in zagotovitev, da se bodo vaše želje uresničile po smrti. Za vse čase, v vseh okoliščinah, ni popolnega načrta nepremičnin niti volje. Redno preverjanje volje - če ne letno, pa vsaj vsaka tri leta - varuje vas in vaše ljubljene. Pregled ni preveč zamuden ali drag in lahko poskrbi za mir, ko je čas, da zapustite ta svet.

Ali imate kakšen dodaten nasvet za pripravo ali posodabljanje oporoke?