Kaj je IRA za zakonca - Pravila, Upravičenost in koristi

Resnica je, da IRS naredi izjemo za zakonske pare, ki želijo povečati pokojninske prihranke v gospodinjstvu, hkrati pa omogočajo zakoncu, ki ostaneta doma, možnost, da sestavi gnezdo. Ta ureditev se pogosto imenuje "zakonca IRA".

Ali izpolnjujete pogoje za zakonca IRA?

Mnoga gospodinjstva imajo ureditev, v kateri en zakonec ostane doma, da skrbi za dom in otroke. V takšnih primerih lahko IRA odprete v svojem imenu, če ste domači starš. Pravzaprav je "zakonski IRA" samo a redna IRA Ime se zgolj nanaša na dejstvo, da lahko zakoniti zakonec prispeva k IRA, ki se hrani v imenu zakonca, ki ne dela.

Zahteve za upravičenost do zakonca IRA so enostavne:

• Zakonski status: Poročen
• Status vložitve davka: Poročena, skupaj vložita
• Zaslužki: Zakonec, ki prispeva prispevek, mora imeti odškodnino / zasluženi dohodek, ki znaša vsaj znesek letno prispeval IRA neradnega zakonca. Če ima zakonca, ki prispeva prispevek, tudi IRA, mora letno nadomestilo / zasluženi dohodek presegati skupne prispevke IRA.
• Starost: Nezaposleni zakonec mora biti v letu prispevka za tradicionalno IRA mlajši od 70 1/2. Roth IRA za zakonca, ki ne dela, nima starostnih omejitev.

Ko ugotovite, da izpolnjujete pogoje za izpolnjevanje pogojev, lahko odprete IRA v svojem imenu in vaš delovni zakonec prispeva k njej.

Razumejte, da morajo biti IRA ločeni, ne skupaj. To pomeni, da ima nekdo, ki ne dela, lastnik premoženja v IRA. Ko vaš delovni zakonec prispeva k IRA, denar postane vaš. IRA je v tvojem imenu in se odpre s tvojo številko socialne varnosti in ostane tvoja, tudi če se ločiš.

Odbitki, prispevne omejitve in omejitve dohodka

Eden od razlogov, da ljudje prispevajo na pokojninske račune, kot so IRA, je davčna ugodnost. Zakonec IRA nudi enake ugodnosti kot račun na račun zakonitega zakonca. Te davčne ugodnosti pa so omejene glede na vašo starost in dohodek ter vrsto IRA, ki jo imate.

Tradicionalna IRA

Najvišja meja prispevka IRA je 5000 USD za tiste, mlajše od 50 let. Za tiste, stare 50 let in več, je meja prispevka 6000 USD. Ta omejitev prispevka velja za vse bonitetne ocene v imenu vsake osebe.

Ker IRA-jev ni mogoče imeti skupaj, lahko zakonski par prispeva največji znesek dvema IRA. Posledično lahko vaš delovni partner prispeva 5000 dolarjev za lastno IRA in v svoje ime prispeva še 5000 USD za IRA, s čimer skupni letni pokojninski prispevek znaša 10.000 USD. Za tiste, starejše od 50 let, številke znašajo 6000 dolarjev na račun, skupno 12.000 dolarjev.

Ne glede na to, kako visoki so vaši dohodki, lahko prispevate k tradicionalni IRA. Vendar, ali lahko odštejete svoje prispevke, je odvisno od nekaterih drugih dejavnikov:

• Če delovni zakonec ne sodeluje v pokojninskem pokojninskem načrtu, ki ga financira delodajalec, lahko odšteje celoten znesek prispevka za zakonca IRA in ni omejitve dohodka, ki bi omejila odbitek. Stvari se sicer spremenijo, če delovni zakonec sodeluje v načrtu, ki ga financira delodajalec.
• Odbitek se začne postopoma odpravljati, leta 2012, s spremenjenim AGI v višini 92.000 dolarjev. Ne morete vzeti davčne olajšave, če je AGI, ki je spremenjen v gospodinjstvu, višji od 112.000 dolarjev.

Ne pozabite, da so tradicionalni IRA-ji odloženi davek račune. Ne plačate davka na zaslužek, dokler med upokojitvijo ne dvignete denarja z računa. Na tej točki se znesek, ki ga vsako leto dvignete, obdavči kot redni dohodek. Poleg tega boste morali dvigniti, ko dopolnite 70 1/2. Če ste upravičeni do odbitka davka, prejmete ugodnost in znižate davčno obveznost.

Roth IRA

Omejitve zneska prispevka za Roth IRA so enake omejitvam za tradicionalni IRA. Vaša upravičenost do prispevka k Roth IRA pa je odvisna od vašega dohodka. Vsak IRA Roth lahko v celoti prispevate, če vaš delovni zakonec v letu 2012 znese manj kot 173.000 dolarjev. Na teh ravneh spremenjenega AGI se znesek prispevka začne postopno ustavljati, pri 183.000 dolarjev (2012) pa ne boste več upravičeni do prispevati.

Rath računi IRA rastejo brez davka na, to pomeni, da za prispevke ne boste prejeli davčne olajšave. Ko pa ste pripravljeni prevzeti razdelitve od podjetja Roth IRA, vam ni treba plačati davka od dohodka. Tudi za razliko od tradicionalne IRA, ki zahteva, da začnete jemati minimalne distribucije pri starosti 70 1/2, od vas nikoli ne boste potrebovali minimalne distribucije od Roth IRA.

Splošni opomniki o IRA-jih

Pri vseh IRA-jih, ne glede na to, ali jih ima zakoniti ali neradni zakonec, si je treba zapomniti nekaj pomembnih točk:

• Omejitve za prispevke in dohodek lahko nihajo. Vsako leto IRS oceni inflacijsko okolje in se odloči, ali bo prilagodila meje prispevkov in dohodkovne zahteve, povezane z IRA. Če ima inflacija dovolj velik vpliv, bo IRS povečal znesek, ki ga lahko prispevate k IRA, in dvignil mejo dohodka.
• Dajte prispevke do 15. aprila naslednjega leta. Ko prispevate k IRA, vam ni treba prispevati v istem davčnem letu. Svoj prispevek morate dati do 15. aprila naslednjega leta; z drugimi besedami, morate prispevati prispevke za leto 2011 do 15. aprila 2012.
• Navesti morate, za katero leto je prispevek. Ker lahko prispevate v drugem letu kot v tekočem davčnem letu, navedite, za katero leto je prispevek.

Končna beseda

Zakonca IRA je odličen način za povečanje prispevkov za pokojninske račune gospodinjstev in izgradnjo večjega gnezda. Poleg tega daje neprostornemu zakoncu možnost, da nabere premoženje, namesto da bi izpustil del svojega potencialnega zaslužka zaradi pomoči doma.

Če vi ali vaš zakonec ostajate doma, preverite, ali izpolnjujete pogoje za upravičenost, in razmislite o vlaganju v zakonca IRA.