Kaj je skrbniški sklad - kako deluje, vrste in kako vzpostaviti eno

Načrtovanje dedovanja je verjetno glavni razlog, zakaj ljudje ustvarjajo zaupanja, vendar to ne pomeni, da bi jih morali upoštevati samo bogati. Dejansko zaupanja niso samo za premožne, niti ne obstajajo le za zagotavljanje dohodka. Zaupanja so močna orodja, ki služijo več namenom in lahko koristijo vsem, ki jih zanima zaščita njihovih financ ali prihodnosti.

Nekatere njihove pogostejše uporabe vključujejo zmanjšanje verjetnosti, zaščito družinskih članov in bližnjih invalidov ter zagotavljanje dobrodelnih daril. Na primer, če imate hčerko z invalidnostjo, lahko uporabite njeno zaupanje za zagotavljanje njenih finančnih potreb in hkrati zagotovite, da je še vedno upravičena do državnih ugodnosti. Prav tako lahko uporabite zaupanje, če želite ohraniti zasebne želje o dedovanju, in poskrbeti, da bo nekdo, ki je odgovoren, pooblaščen za upravljanje z vašimi zadevami, če izgubite sposobnost za to..

Na žalost, ker je na voljo toliko različnih vrst zaupanja - in toliko zmede, ki jih obdaja - večina ljudi nikoli ne pomisli, da bi jih ustvarili. Toda vzeti čas za izobraževanje o temeljnih konceptih vam lahko pomaga ugotoviti, ali je ustvarjanje zaupanja v vašem najboljšem interesu. Dobro zaupanje (ali dve) lahko prinese ugodnosti in sposobnosti, ki jih druga pravna ali finančna orodja ne morejo.

Zaupanja kot del nepremičnin in finančnega načrtovanja

Zaupanja so pogosto vključena kot del načrtovanja posesti, ker se dve območji tako dobro združita. Obsežen načrt posesti običajno vključuje vsaj enega, pogosto pa tudi dva ali več skrbniških skladov kot ključnih sestavnih delov. Finančni načrti se pogosto zanašajo tudi na skrbniške sklade za dosego določenih ciljev ali za zaščito, ki je drugače ne zagotavljajo druga orodja.

Vendar samo po sebi zaupanje ni niti posest niti finančni načrt. Zaupanja se smejo uporabljati le v osredotočene namene, ne pa kot lovišča, ki ščitijo vaše interese.

Ker je na voljo toliko zaupanja in ker določitev, katero zaupanje ustreza vašim potrebam, zahteva veliko znanja in izkušenj, se pred sprejetjem odločitev vedno pogovorite z izkušenim zaupnikom ali strokovnjakom za finančno načrtovanje. Razumevanje, kako zaupanje deluje in kaj počnejo, je pomembno, vendar ni dovolj, da postanete strokovnjak. Najprimernejša možnost je iskanje kvalificiranega finančnega svetovalca, s katerim se lahko pogovarjate o tem, katera zaupanja boste morda potrebovala in kaj morate storiti, da jih ustvarite..

Ustvariti zaupanje je kot ustvariti podjetje

Zaupanja je ljudem pogosto težko razumeti, saj niso oprijemljivi in jih ni težko določiti. Zaupanje je pogosto opisano kot odnos med ljudmi in lastnino ali kot način prenosa lastnine, vendar so ti opisi lahko bolj zmedeni kot koristni. Namesto tega je pogosto najlažje razmišljati o zaupanju kot majhni korporaciji.

Tako kot korporacije tudi zaupniki obstajajo v pravnem smislu, saj jih zakon priznava kot neodvisne pravne osebe, razen tistih, ki zanje ustvarjajo, imajo v lasti, upravljajo ali delajo. Ni nobene osebe ali kraja, ki bi predstavljala korporacijo, čeprav ima lahko zaposlene ali poslovodje ter fizične pisarne in drugo lastnino, ki bi jo lahko imela v lasti, najemala ali dajala v zakup. Prav tako skladi ne obstajajo fizično, čeprav obstajajo kot pravne osebe.

Tako kot korporacije lahko tudi zaupniki počnejo stvari, ki jih posamezniki ne zmorejo. Na primer, skrbniki, korporacije in ljudje lahko imajo v lasti lastnino. Toda skladi in korporacije lahko še naprej obstajajo in posedujejo premoženje tudi potem, ko je oseba, ki jih je ustvarila, umrla (zato so skrbniki tako pogosto vključeni v del posestnega načrta). Te sposobnosti zaupajo nekaj pomembnih prednosti in možnosti, ki jih preprosto lastništvo lastnine sicer ne zagotavlja.

Skratka, zaupanje je podobno majhni, ozko usmerjeni korporaciji, lastništvo ali ustvarjanje zaupanja pa vam kot posamezniku ponuja več možnosti, kot bi jih sicer imeli. Na primer, zaupanje vam lahko omogoča, da nadzorujete, kaj se dogaja z vašo lastnino desetletja po smrti. Nekateri zaupanja vam omogočajo znižanje davkov, ki bi jih sicer morali plačevati nezaupniški lastniki, ali dovolite, da vi ali ljubljena oseba prejemate državne ugodnosti - tudi če bi bili drugače diskvalificirani, ker imate preveč premoženja.

Zaupajte ljudem

Tako kot pri korporaciji je treba ustvariti zaupanje, ki ga vodijo in obstajajo v korist ljudi. Ljudje, ki sodelujejo pri ustvarjanju ali delovanju sklada, imajo različna imena, sposobnosti in omejitve:

Trustor. Oseba, ki ustvari zaupanje, je na splošno znana kot skrbnik, lahko pa tudi kot donator, poravnalnik ali ustvarjalec zaupanja. Zaupniki so podobni ljudem, ki se odločijo za ustanovitev korporacije: izberejo namen, za katerega zaupanje obstaja, in se odločijo, katero lastnino si zaupanje lasti, tako da prenesejo nekaj svoje osebne lastnine v ime skrbniškega sklada. Zaupniki, ki si ustvarijo zaupanje po pogojih svoje volje, bi bili lahko znani tudi kot oporočitelj (tisti, ki je naredil zadnjo oporoko in oporoko) ali odstopnik. Vsakdo je lahko zaupnik, če je odrasla oseba (vsaj 18 let) in je duševno zdrav.
Skrbnik. Nekdo mora prevzeti odgovornost za upravljanje vsega premoženja skrbništva. Ne glede na to, ali ima zaupanje v lasti naložbe, nepremičnine ali kaj drugega, je oseba, ki jo upravlja, znana kot skrbnik. Skrbniki so podobni uradnikom korporacije. Skrbnik resnično ni last premoženja, ki ga ima skrbniški sklad, temveč služi kot njegov upravitelj, s čimer se prepriča, da se lastnina uporablja samo v skladu s pogoji in omejitvami, za katere se je skrbnik odločil, ko je ustvaril zaupanje. Nekateri skrbniki imajo enega skrbnika, nekateri pa več skrbnikov ali skrbniki, medtem ko imajo nekateri skrbniki institucionalne skrbnike namesto posameznih ljudi. Skrbnik je lahko vsak pripravljen in sposoben polnoletnik ter organizacija, na primer odvetniška družba, banka ali skrbniška družba. Poleg tega veliko zaupnikov vključuje ime enega ali več naslednikov skrbnikov, ki so odgovorni za upravljanje zaupanja, če prvotni skrbnik odstopi, umre ali postane onesposobljen.
Upravičenec. Oseba ali organizacija, ki ima pravno sposobnost uporabe lastnine, ki jo ima v lasti, je znana kot upravičenec. Upravičenci so nekako podobni delničarjem korporacije. Upravičenci, tako kot delničarji, nimajo skrbniške nepremičnine, kot je njihova osebna last, in ne morejo preprosto z njo storiti vsega, kar bi želeli. Po drugi strani imajo upravičenci pravico do ugodnosti od premoženja, ki ga ima zaupanje, kolikor to zaupanje omogoča. Na primer, če je zaupanje lastnik stanovanja in ima dva upravičenca, lahko zaupanje tem upravičencem in njihovim vzdrževanim članom omogoči življenje v domu, ga prenovijo ali kako drugače uporabijo, kakor se jim zdi primerno, vendar jim ne dovolijo, da najamejo premoženje drugim, niti ga ne prodajo in razdelijo denar medse. Nekateri skladi so ustanovljeni tako, da upravičenci po sprožitvenem dogodku, kot sta starost ali zakonska zveza, podedujejo (in s tem posedujejo) premoženje skrbniškega sklada.

Zaupanje taksonomiji

Analogijo „trustov kot korporacije“ je mogoče še razširiti, da bi lažje razumeli različne kategorije skladov. Obstaja več vrst korporacij, kot so tesna korporacija, poklicna korporacija, korporacija C ali korporacija S. Vsaka vrsta korporacije ima svoje posebne prednosti in slabosti, tisti, ki želijo ustanoviti korporacijo, pa morajo skozi različne korake, odvisno od vrste organizacije, ki jo želijo ustvariti..

Podobno obstajajo različne vrste skladov. Razvrščanje zaupnikov glede na to, kako ali kdaj so bili ustvarjeni, sposobnosti, ki jih imajo, in namenom, ki jim služijo, lahko veliko lažje razumejo, kako delujejo.

Razvrstitev po ustvarjanju

Eden od načinov za kategorizacijo trustov je določitev, kdaj se ustvarijo ali kdaj začnejo veljati. Čeprav se morda sliši kontra intuitivno, si lahko zaupanje ustvarite bodisi, ko ste živi, pa tudi po smrti.

Na zaupanja se običajno sklicujejo posebna imena glede na začetek veljavnosti ali uveljavitev:

Testamentarni skladi. Testamentarno zaupanje, kot že samo ime pove, je zaupanje, ki ga ustvarite v skladu z zadnjo voljo in zavezo. Ker vaša volja začne veljati šele potem, ko umrete, in sodišče, ki je izdalo sodišče, sprejme dokument kot veljaven izraz vaših zadnjih želja, lahko vsaka zaupanja, ki jih usmerite v dokument, ustvarijo šele po tem. Testamentarni skladi so namenjeni predvsem nadzorovanju dogajanja z dedovanji.
Živi skladi. Živi trusti začnejo veljati takoj, ko jih ustvarite. Poznan tudi kot inter vivos Zaupanje, živi skrbniki imajo široko paleto uporab, kot so ublažitev davkov in zaščita premoženja.

Razvrstitev glede na sposobnost

Drug način za razvrščanje zaupanja je, ali ga lahko skrbnik spremeni. Ko nekdo ustvari zaupanje, ta oseba določi ne le pravila ali omejitve, v skladu s katerimi lahko deluje, ampak tudi, ali lahko spremeni zaupanje ali v celoti prekliče zaupanje..

Preklicni skladi. Preklicno zaupanje je tisto, ki ima pogoje, ki jih lahko ustvarjalec zaupanja prekliče (od tod tudi ime) 0r dopolni. Na primer, če skrbnik pripravi preklicni sklad in svojega otroka imenuje za upravičenca, se lahko odloči spremeniti pogoje zaupanja po rojstvu ali posvojitvi naslednjih otrok. Vsi tisti, ki jih je mogoče preklicati, so živi, vendar niso vsi možni zaupni.
Nepovratna zaupanja. Nasprotno odpoklicnemu zaupanju je nepreklicno zaupanje. Ko skrbnik ustvari nepreklicno zaupanje, ga ne more preklicati ali spremeniti svojih pogojev. Vsi testamentarni skladi so nepreklicni, prav tako nekateri - vendar ne vsi - živi.

Razvrstitev po namenu

Končno lahko zaupanje, kot korporacija, obstaja za različne posebne namene. Nekatere korporacije ustvarjajo avtomobile, druge pa se posvečajo dobrodelnim zadevam, druge pa služijo samo članom določene družine. Podobno zaupanja služijo posebnim namenom. Dokler vaše zaupanje ne krši nobenih zakonov, lahko zaupnik izbere katere koli namene želi.

Davki. Nekateri skladi lahko nekatere davke odložijo, zmanjšajo ali odpravijo. Na primer, zvezni davek na nepremičnine je davek, ki velja za premoženje, ki ga zapuščajo pokojniki. Pri določitvi velikosti nepremičnine za namene davka na nepremičnine IRS vključuje vsako izplačilo, ki ga zagotavlja življenjska zavarovalnica, ki je v lasti zapustnika. Da bi zmanjšali velikost zapuščine, si mnogi ustvarijo nepreklicno zaupanje življenjskega zavarovanja. Sklad postane lastnik police življenjskega zavarovanja in njegovega izplačila, zato vrednost tega zavarovanja ni vključena v izračun davka na nepremičnine, ko skrbnik umre.
Dediščine. Mnogi si ustvarijo zaupanje kot način za prenos dediščine. Na primer, če imate majhne otroke, lahko ustvarite zadnjo oporoko in oporoko, ki bo otrokom podedovala dedovanje, dokler jih otroci ne dosežejo določene starosti, na primer 18, 21 ali 30. Če bi umrli, zaupanje bo lastnik dedišč, ki jih otroci prejemajo, in jih bo razdelil v skladu s pogoji, ki jih vključite v svojo oporoko.
Zasebnost. Zaupanje je zasebni dokument, ki običajno ne bo postal del dokaznega primera, ko je zaupnik umrl. Proces potrjevanja je po drugi strani stvar javnega značaja. Za ljudi, ki cenijo zasebnost, uporaba zaupanja za razdelitev dediščine omogoča, da njihova posest ostane zunaj javnosti.
Nesposobnost. Zaupanja so lahko učinkovito orodje za zaščito premoženja skrbnikov, če in ko skrbnik izgubi sposobnost. Zaupnik se lahko včasih imenuje za zaupnika, lahko pa tudi zastopnika naslednika. Če skrbnik / prvotni skrbnik postane onesposobljen, lahko naslednik skrbnika brez težav stopi in prevzame vodstvene odgovornosti. To odpravlja potrebo, da nekdo zaprosi sodišče za imenovanje nove osebe, ki bi upravljala s premoženjem nesposobne osebe.
Zaščita premoženja. Nekateri skrbniški zavodi lahko zainteresiranim ljudem zagotovijo zaščito premoženja, ki bi jih lahko upniki nekega dne zasegli. Na primer, nekatere države dopuščajo ustanovitev domačega skrbništva za zaščito premoženja (DAPT). Z DAPT skrbnik prevzame osebno lastnino in jo prenese v nepreklicno skrbništvo, ki ga vodi neodvisni skrbnik, ki skrbniškemu sredstvu ali skrbniku razdeli sredstva na skrbnikovo presojo. Lastnina, ki je v tej vrsti zaupanja, je potem zaščitena pred upniki upravičenca ali skrbnika, ker ti upniki ne smejo vzeti skrbniškega premoženja za poplačilo dolgov, ki jim jih lahko dolguje..
Dobrodelno dajanje. Ljudje, ki želijo dobrodelnim ustanovam zagotoviti velika darila, pogosto ustvarijo eno ali več vrst skrbniških ustanov. Eno priljubljeno takšno zaupanje, znano kot dobrodelno preostalo zaupanje, prevzame premoženje skrbnika, ga prenese v zaupanje, dobrodelno organizacijo imenuje kot skrbnika in plača upravičencu (navadno skrbniku) del dohodka, ki ga ustvari skrbniška lastnina. Po preteku določenega časa (ali potem, ko skrbnik umre) dobrodelna organizacija, ki je bila skrbnik, podeduje skrbniško lastnino.

Ustvarjanje zaupanja

Čeprav se lahko posamezni koraki nekoliko razlikujejo, odvisno od vrste zaupanja, ki ga ustvarite, morate sprejeti nekaj ključnih korakov.

Priprava skrbniškega instrumenta

Zaupanje nastane, ko skrbnik pisno določi pogoje zaupanja. To je mogoče storiti precej enostavno prek podjetja, kot je Trusts & Will. Dokument, ki vsebuje izraze, je običajno znan kot zaupni instrument, izjava o zaupanju ali dejanje zaupanja. S testamentarnim zaupanjem so pogoji zaupanja vključeni v zadnjo oporoko in oporoko zaupnika, medtem ko živo zaupanje običajno zahteva svoj lastni instrument zaupanja.

Vrsta informacij, ki jo mora zaupnik vključiti v skrbniški instrument, se nekoliko razlikuje, odvisno od vrste zaupanja, ki se ustvarja, in posebnosti njegovih skrbniških želja, vendar je nekaj podrobnosti, ki jih morajo vsebovati vsi skrbniški instrumenti:

Ime skrbnika in ime zaupnika. Zaupni instrumenti se navadno začnejo z izjavo, ki razkrije zaupnika in kako se imenuje zaupanje. Na primer, Trustor Tabitha se lahko odloči, da bo ustvaril nepreklicno živo zaupanje in ga imenoval "Tabitha Living Trust."
Opis zaupanja. Instrument zaupanja običajno vključuje opis vrste zaupanja, ki se ustvarja, in razlog, zakaj ga skrbnik ustvarja. Na primer, skrbnik lahko navaja, da ustvarja zaupanje za posebne potrebe, da bi zagotovil podporo svojemu otroku s posebnimi potrebami.
Skrbnik in upravičenec. Zaupnik mora navesti, kdo bo služil kot skrbnik, ter navesti upravičenca ali upravičence. Instrument bi moral vsebovati tudi posebna navodila o nadomestnih skrbnikih, če izvirnik ne bo več sposoben ali ga ne bi hotel vročiti.
Dolžnosti skrbnika in sposobnosti. Številni pogoji zaupanja obravnavajo, kaj lahko skrbnik in česa ne more storiti. Ti pogoji obravnavajo vprašanja, kot so skrbnikova sposobnost nakupa ali prodaje skrbniške nepremičnine, zmožnost distribucije zaupne lastnine na upravičenca in kaj mora skrbnik storiti, da odstopi ali prenese odgovornosti skrbnika na nekoga drugega.
Smrt ali onesposobitev. Veliko skrbnikov vključuje izraze, ki obravnavajo, kaj se zgodi, če skrbnik, skrbnik ali upravičenci umrejo ali postanejo nesposobni. Na primer, če skrbnik ustvari nepreklicno živo zaupanje, bo skrbnik naslednika skrbnika usmeril k razdelitvi premoženja, ki ga ima zaupnik dedovalcem.
Zaupanje lastnine. Večina instrumentov zaupanja vključuje seznam premoženja, ki ga ima zaupanje. Seznam lastnosti (znan kot korpus zaupanja) je lahko vključen v instrument zaupanja ali naveden kot seznam, ki ga je treba priložiti ali vključiti z instrumentom.

Financiranje sklada

Z vzpostavljenim skrbniškim instrumentom mora skrbniški sklad nato financirati skrbništvo. Financiranje je postopek prevzema lastnine ali lastništva z individualno lastnino ali njegovega prenosa na zaupanje, tako da zaupanje postane novi lastnik.

Proces financiranja je bistvenega pomena. Zaupanje brez lastnine je dejansko neuporabno in edini način, kako lahko zaupnik postane novi lastnik skrbniškega premoženja, je, da skrbnik pravilno zaključi postopek financiranja.

Zaupanje lahko financirate na več načinov, različne vrste lastnine pa zahtevajo različne korake:

Dodelitev. Naloga je najpreprostejši način za prenos premoženja s posameznika v skrbniški sklad. Naloge so ponavadi en kos papirja, ki vsebuje opis nepremičnine, ime skrbništva in ime in podpis skrbnika. Dodelitve se običajno uporabljajo z neimenovanimi osebnimi sredstvi, kot so pravice intelektualne lastnine, umetniška dela ali zbirateljstvo in družinske dediščine.
Prenos naslova. Nekatere nepremičnine, kot so vozila in nepremičnine, so v imenu lastnika. Za prenos teh sredstev v skrbniški sklad je potreben prenos naslova. Postopek prenosa naslova se od države do države nekoliko razlikuje, vendar lahko na primer lastnik vozila dodeli naslov lastniškega vozila zaupanju, tako da na hrbtni strani dokumenta o naslovu izda lastni naslov ali lastnik priprave nepremičnine in notarsko overitev novega dejanja za prenos nepremičnine v skrbniški sklad.
Prenos lastništva. Nekatera sredstva, na primer bančni ali naložbeni računi, zahtevajo posebne korake, ki jih naložijo finančne institucije. Na primer, prenos vašega varčevalnega računa na nepreklicno življenje lahko zahteva, da se obrnete na svojo banko, izpolnite novo podpisno kartico ali podpišete dodatne dokumente, kot to zahteva banka..
Imenovanja upravičencev. Sredstva, kot so nekateri bančni računi, naložbeni računi in zavarovalne police, običajno lastniku omogočajo, da imenuje upravičenca do prenosa smrti. Tako kot pri prenosu lastništva nad temi sredstvi tudi pri imenovanju zaupanja kot novega upravičenca lastnik sredstev mora upoštevati postopke, ki jih je določila finančna institucija, ki ima sredstvo. Ta postopek je običajno preprost, vključuje le nekaj več kot izpolnjevanje obrazca.
Druge možnosti financiranja. Nekatera sredstva - na primer pravice do nafte in plina, korporacije ali druga podjetja, nekatere vrste pokojninskih računov in sredstva, ki se nahajajo v tujih državah - zahtevajo dodatne ali specializirane ukrepe, preden jih lahko pravilno financirajo. Imeti odvetnika, ki vas bo vodil skozi postopek financiranja teh vrst premoženja, je običajno potrebno.

Nasvet za profesionalce: Pri vzpostavitvi zaupanja Bettermentove skrbniške storitve pomagajo pripeljati upravljanje zaupanja v sedanjost. Omogočajo vam avtomatizacijo upravljanja naložb, tako da veste, da je račun vedno na pravi poti. Vse kar morate storiti je, da odprete račun Betterment in nato lahko dodate skrbniški račun.

Pogosto uporabljene vrste skladov

Vrsta zaupanja (ali skladov), ki jo boste morda morali ustvariti ali vključiti v svoj nepremičninski ali finančni načrt, je v celoti odvisna od vaših osebnih okoliščin, potreb in želja. Na razpolago je več deset zaupnikov, morda še več. Izbira pravega, njegovo ustvarjanje in njegovo pravilno financiranje zahtevata čas in skrbno premišljevanje. Kljub temu obstaja peščica zaupnikov, ki se pogosteje uporabljajo kot drugi.

Poleg že omenjenih oporočnih skladov za dedovanje in življenjskega zavarovanja obstaja še veliko drugih pogosto uporabljenih skrbniških skladov:

Preklicno življenje Trust. Preklicno živo zaupanje - ki ga pogosto imenujemo samo živo zaupanje oz inter vivos zaupanje - je ena izmed bolj priljubljenih vrst skladov danes. Z nepreklicnim živim zaupanjem zaupniki prenesejo vse ali skoraj vso svojo lastnino v zaupanje. Poimenujejo se tudi kot upravičenec in skrbnik. To omogoča zaupnikom, da ohranijo popoln nadzor nad vso svojo (prej) posamično lastnino, hkrati pa jim tudi omogočijo, da v sklad, ki bo veljal po smrti skrbnika, vključijo dedne pogoje. Zato se lahko zaupniki s pravilno oblikovanim in financiranim življenskim zaupanjem pogosto izognejo morebitnim prenosom dedovanja, pa tudi času in stroškom, ki prihajajo z njimi.
Zaupanje posebnih potreb. Zaupanje s posebnimi potrebami je zasnovano za otroke ali odrasle invalide. Če želijo starši ali družinski člani invalidov tej osebi zagotoviti dediščino ali dohodek, lahko to pogosto storijo s pomočjo zaupanja za posebne potrebe. Ker je zaupanje lastnik nepremičnine in ga razdeli osebi s posebnimi potrebami, se premoženje, ki ga ima, ne šteje proti tej osebi pri določanju upravičenosti do državnih prejemkov, kot sta Medicaid ali Dopolnilni socialni dohodek.
QTIP Trust. Priljubljena možnost z mešanimi družinami, kvalificirano zaupanje s trajnimi obrestmi (QTIP) omogoča, da zakončev skrbnik ostane po svojem življenju do konca svojega življenja po tem, ko skrbnik umre, vendar tega zakonca ne dovoljujeta, da proda dom. Potem, ko ta zakonec umre, otroci skrbnika prejmejo dom kot dediščino.
Spendthrift Trust. Zaupno trošenje v resnici ni samo določena vrsta zaupanja, ampak je kakršna koli vrsta zaupanja, ki vključuje poseben jezik, ki skrbniku omogoča, da omeji, ko razdeli premoženje upravičencu. Konkretno, potrošniško zaupanje omogoča skrbniku, da zadrži razdelitev, če skrbnik verjame, da bi upravičenec zapravil denar ali ga je prevzel upnik. Zaupne klavzule o porabi premoženja so pogosto vključene v sklade za varstvo premoženja in skrbniške sklade, ki dedujejo otroke ali vnuke.
GRIT Trust. Na voljo je več vrst skrbniških zadržanj za dohodke (GRIT), vendar so vsaka zasnovana tako, da zagotavljajo enako osnovno korist. Z GRIT si trust (ali koncesionar) prizadeva zmanjšati, koliko zvezna vlada ceni nepremičnine za namene davka na nepremičnine. Ti skladi učinkovito omogočajo skrbniku dohodkov od obresti od skrbniške nepremičnine, ne vključuje pa vrednosti te nepremičnine, ko pride čas za določitev davčne obveznosti za nepremičnine.

Končna beseda

Zaradi svoje moči, sposobnosti prilagajanja in velikega števila različnih vrst so na voljo priljubljeni pripomočki za ljudi, ki ustvarjajo načrt posesti ali iščejo finančno zaščito. Toda tudi glede na koristi, ki jih prinašajo, vsi ne potrebujejo zaupanja, prav tako pa tudi vsi zaupanja niso primerni za vse, ki bi ga morda potrebovali.

Najboljši način, da ugotovite, ali je zaupanje nekaj, kar potrebujete, je pogovor s strokovnjakom. Dober odvetnik ali odvetnik za načrtovanje nepremičnin se lahko z vami pogovori o vaših potrebah, vam razloži, kateri skladi so na voljo, in vam pomagajo pri oblikovanju, financiranju in uporabi zaupanja, ki ustreza vašim potrebam.

Ali obstaja nekaj, za kar mislite, da bi vam lahko pomagalo zaupanje? Kaj vas ustavlja pri ustvarjanju lastnega zaupanja?