Pravila in prepovedane naložbe, ki jih usmerja IRA

Druge druge, na primer PENSCO Trust, pa dovoljujejo, da se skoraj vse vrste naložb pod soncem zadržijo v njihovih IRA, če so zakonite. To vrsto IRA, običajno imenovano IRA (samo-usmerjena), lahko uporabite za imetje nepremičnin, nafte in plina ter druge alternativne naložbe za svojo IRA.

Toda tudi samostojni IRA-ji niso brez omejitev. Obstaja več vrst naložb, ki jih je IRS pod nobenim pogojem brezpogojno prepovedala znotraj IRA, vključno z naslednjim:

Prepovedane naložbe v IRA

1. Življenjsko zavarovanje. Medtem ko so rente dovoljene, ne morete kupiti celotnega, univerzalnega ali spremenljivega univerzalnega življenjskega zavarovanja znotraj nobene vrste IRA. To pravilo velja tudi za življenjsko zavarovanje v kvalificiranih načrtih, čeprav pravilo o nezgodnih ugodnostih izjema za zelo majhne zneske kritja.
2. Nekatere vrste trgovanja z izvedenimi finančnimi instrumenti. Finančni izvedeni finančni instrumenti vključujejo terminske pogodbe in opcijske pogodbe z vrednostnimi papirji ali blagom. Številni bolj agresivni skrbniki IRA bodo dovolili uporabo izvedenih finančnih instrumentov znotraj svojih računov, vendar IRS prepove vsako vrsto trgovanja ali položaja, ki ima neomejeno ali nedefinirano tveganje, na primer prodajo golih klicev. Obrazložitev je, da je ta stopnja tveganja neprimerna znotraj računa, ki naj bi zagotavljal finančno varnost med upokojitvijo.
3. Zbirateljstvo in starine. Žal te neprecenljive družinske dediščine ne morete umestiti v IRA, niti električnega vlaka, s katerim se je igral vaš dedek kot fant. Pohištvo, vino, likovna umetnost, znamke, dragi kamni, porcelan in lončarstvo, srebrna in jedilni pribor, nakit, stripi, baseball kartice in drugi zbirateljski predmeti ne morejo biti imenovani v imenu katere koli vrste IRA.
4. Vaše osebno prebivališče. Nobene lastnine, ki jo osebno uporabljate (npr. Svoje primarno prebivališče, počitniško hišo ali rezervno mesto v mestu), ne morete imeti v notranjosti IRA. Prepovedane so tudi najemne lastnosti, ki jih imate v lasti. Druge vrste nepremičnin, kot je nerazdelano zemljišče, so morda dovoljene, a vseeno uporabljate osebno je izven meja. To pomeni, da ne morete uporabiti sredstev IRA za nakup prvega ali drugega stanovanja ali naložbene nepremičnine, od katere boste neposredno imeli koristi v kakršnem koli smislu. Prav tako, če upravljate najemne ali naložbene nepremičnine, ne morete neposredno investirati v nobeno nepremičnino, ki jo upravljate, ker bi vam bila plačana povezava s to lastnostjo.
5. Nekatere vrste kovancev. Na splošno v notranjosti IRA ne morete imeti nobenega kovanca iz zlata, platine ali drugih plemenitih kovin. Delovna vrednost valute kovanca mora biti dovoljena v IRA, če je stvar zbiralca. Vendar ima IRS seznam izjem, ki vključuje:
   • Kovanci ameriškega orla, ki nikoli niso bili v obtoku
   • Dokazila o kovancih ameriškega orla
   • Kovanci ameriškega bivola
   • Kovanci kanadski javorjev list
   • Kovanci avstralske zlate filharmonije

   

Čeprav lahko življenjska zavarovanja uporabljate za financiranje številnih vrst nekvalificiranih načrtov, veljajo te omejitve IRA vse vrste kvalificiranih programov z določenimi prispevki. Prav tako je nedopustno, da vzamete posojilo od svoje IRA sebi ali kateremu koli družinskemu članu ali poslujete v zvezi s katero koli lastnino, ki je v vašem računu IRA, s katerim koli linijskim potomcem ali ascendentom (na primer najem hiše staršem).

Končna beseda

Seveda je IRA priljubljen način priprave na upokojitev in zmanjšanja davčne obveznosti. Vendar ne bo vsako sredstvo in naložbeno sredstvo prišlo v te račune. Če imate samo usmerjenega IRA ali dokaj svobodnega skrbnika, boste izvedeli, da je seznam 100-odstotno omejenih predmetov kratek.

Razen teh petih vrst naložb - od katerih ima vsaka izjeme - so dovoljene skoraj vse ostalo: delnice, obveznice, CD-ji, rente, vzajemni skladi, UIT-ji, REIT-ji, skupne ureditve trga, zakladniške in agencijske vrednostne papirje, nepremičnine in nafta in plinske interese. Za več informacij o naložbah, ki jih ni mogoče umestiti v IRA, se posvetujte s svojim finančnim svetovalcem.

Kaj je najbolj nenavadno, kar si dal v svojo IRA? Kako je vaš skrbnik sporočil, kdaj kaj preprosto ni dovoljeno?