Kaj je SEP IRA Upokojenski račun za lastnike malih podjetij - Pravila in omejitve prispevkov
Ko sem začel svoje podjetje, je bil eden izmed mojih ciljev prihraniti več za upokojitev, stroški drugih načrtov pa so bili pretirani. Po opravljeni raziskavi sem hitro ugotovil, da je najboljša možnost SEP-IRA, ki mi je ponudila priljubljeno nizkocenovno alternativo.
Ozadje SEP-IRA in davčna obravnava
Zasnovan kot nadomestni pokojninski načrt za lastnike malih podjetij in samozaposlene osebe, SEP-IRA (Poenostavljeni pokojninski račun poenostavljenega zaposlenega) vam omogoča, da porabite denar zase in za svoje zaposlene, tudi če vi ali že sodelujete v 401k ali drug pokojninski načrt. Nekaj hitrih vidikov načrta:
- Ni pomembnih administrativnih stroškov.
- Zaposleni ne morejo prispevati na svoje račune SEP - prispeva le delodajalec.
- Vsak, ki je star 21 let ali več, je v podjetju v tekočem letu zaslužil najmanj 500 dolarjev, v podjetju pa je delal vsaj 3 v zadnjih 5 letih, velja za zaposlenega in mora prejeti svoj račun SEP-IRA s prispevki delodajalca. Toda še preden je zaposleni dosegel te barometre, se delodajalec še vedno lahko odloči, da bo zaposlene ustanovil z računi SEP.
- Prispevki na račun SEP-IRA so davčno priznani. Za razliko od podjetja Roth IRA bo vsak dobiček od naložbe obdavčen kot navaden dohodek ob umiku.
Številna tradicionalna podjetja ponujajo SEP-IRA-je, kot so Fidelity, T. Rowe Price in Vanguard, tako da boste morda lahko odprli račun pri podjetju, s katerim ste že stranka.
Koliko lahko prispevate?
Določite odstotek nadomestila, ki ga želite vnesti v račune svojih in zaposlenih, do 25% nadomestila (20% za nekorporativna podjetja). Vendar morate vsi vi in vaši zaposleni prejeti enak odstotek - zato si ne privoščite večjega zmanjšanja! Vsaka oseba lahko za leto prejme do 49.000 dolarjev prispevkov, čeprav se ta omejitev v prihodnjih letih lahko poveča. Za samozaposlene podjetnike lahko prispevate 25% čistega dobička, prilagojenega za davek na samozaposlitev, ali približno 18,6% čistega dobička. Ta referenčni vodnik IRA lahko uporabite za izračun natančnega zneska, ki ga lahko prispevate.
Kdaj lahko prispevate?
Prispevki lahko prispevajo kadar koli med letom in do trenutka, ko zapadejo davčne napovedi podjetja - 15. aprila za večino nas. Če niste imeli odličnega leta, lahko počakate do 15. aprila, da pridete do denarja za prispevek. Rok za korporacije je 15. marec ali običajni datum vložitve davka od dobička pravnih oseb. Če pa ste samozaposleni in niste ustvarili nobenega dobička, ne morete ničesar prispevati k SEP-IRA za tisto leto. Vendar lahko denar še naprej vlagate v tradicionalni ali Rothov IRA.
Kdaj lahko dvignete denar?
Kot pri številnih drugih pokojninskih načrtih morate tudi vi počakati do 59. leta starosti, da se lahko umaknete brez kazni. Začeti morate distribucijo pri starosti 70 1/2. Podobno kot pri tradicionalni IRA, obstajajo tudi nekatere izjeme od kazni, na primer stroški zdravstva ali izobraževanja ali nakup stanovanja. Vaši prispevki in dohodek od teh prispevkov se obdavčijo ob njihovem preklicu, ne glede na trenutne davčne stopnje.
Zakaj bi moral imeti SEP-IRA?
SEP-IRA je čudovito orodje za samozaposlene, še posebej, če vaše podjetje ni veliko. Pravzaprav sta njegova nizka cena in enostavnost popolna za celo zelo majhna podjetja. Prispevate lahko čez eno leto ali pa kadarkoli izvedete pavšalno plačilo. Davčne ugodnosti so tudi velike - od letošnjega dohodka boste odšteli vse prispevke in prihranili davke.
To je nepopisen posel za vsako samozaposleno osebo. Če imate enoletno leto, lahko prispevate vsakič, ko imate denar, in dobite veliko davčno olajšavo. Rad prispevam določen odstotek svojega dobička v katerem koli mesecu, kjer ustvarjam dobiček. To so majhne količine, vendar se sčasoma seštevajo in če imam odlično leto in izčrpam svoj tradicionalni IRA, lahko v SEP-IRA odložim še več. Poleg tega ima večina načrtov nizke ali nobene provizije, in ob vseh svojih prispevkih v skladih življenjskega cikla lahko preživim čas za svoje poslovanje, namesto da bi uravnotežil svoj portfelj. Seveda to pomeni večje prispevke. Nikoli ni slabega časa, da začnete vlagati in varčevati za svojo upokojitev.
Če ste lastnik majhnega podjetja ali ste samozaposleni, ali imate kakšne izkušnje z vlaganjem v SEP IRA?
