5 letna strategija davčnega načrtovanja za varčevanje več denarja

Vendar je december pravzaprav odličen čas, da začnete razmišljati o svojih davkih, saj je veliko stvari, ki jih lahko naredite pred koncem leta, da znižate davke in morda v prihodnjem letu obdržite več denarja v žepu. Tu je pet potez, ki jih lahko storite pred 31. decembrom, kar bi lahko samo zmanjšalo davčni račun in omogočilo lažjo sezono vložitve davkov.

1. Povečajte svoje prispevke 401 (k)

Za davčno leto 2019 (napovedi, vložene leta 2020) je najvišji prispevek k pokojninskemu načrtu 401 (k) 19.000 dolarjev za osebe, mlajše od 50 let. Ljudje, starejši od 50 let, lahko prispevajo dodatnih 6.000 dolarjev, za skupno 25.000 dolarjev.

S prostovoljnimi prispevki v načrtu 401 (k) zmanjšujete svoj obdavčljivi dohodek, zato več ko prispevate, več boste znižali svoj davčni račun.

Ta pravila veljajo tudi za načrte 403 (b) (ekvivalent 401 (k) za neprofitne organizacije, verske skupine, šolska okrožja in vladne organizacije), večino 457 načrtov (za zaposlene v državni in lokalni upravi) in vladni načrt varčevanja. Če želite prilagoditi svoje prispevke, se obrnite na predstavnika za kadrovske storitve svojega podjetja in jim povejte, da želite povečati svoj prispevek. Če svojih prispevkov še niste poravnali, je ena strategija za konec leta - če vam to ne bo povzročila finančnih težav - vprašati, ali lahko celotno končno plačilo nakažete na 401 (k).

Ker se prispevki 401 (k) plačujejo v prednastavljenih dolarjih, vam ni treba vložiti dodatnih obrazcev IRS. Vaš delodajalec bo prijavil svoje prispevke v polju 12 (koda D) vašega W-2. Obdavčitev boste obdavčili šele, ko začnete umikati.

Bonus prostovoljnih prispevkov za pokojninski načrt je, da se lahko kvalificirate za posojilo za prispevek za pokojnino, običajno imenovano varčevalni kredit. Znesek kredita je 10%, 20% ali 50% vašega prispevka, odvisno od vašega dohodka, z najvišjim zneskom kredita v višini 2.000 USD (4.000 USD, če se poročite skupaj, če vložite skupaj). Posojila se v celoti ukinejo, če vaš dohodek v letu 2019 preseže naslednje zneske:

• 64.000 dolarjev, če se poročita skupaj
• 48.000 USD, če je vodja gospodinjstva
• 32.000 USD za vse ostale vložitvene statuse

Nasvet za profesionalce: Poskrbite, da bo vaš 401 (k) ustrezen vašim upokojitvenim ciljem. Prijavite se na brezplačno analizo 401 (k) pri Blooomu. Preprosto povežite svoj račun in hitro boste lahko videli, kako delujete, vključno s tveganjem, diverzifikacijo in pristojbinami, ki jih plačujete.

2. Povečajte svoje prispevke IRA

Najvišji prispevek k Roth ali Traditional IRA za leto 2019 znaša 6.000 USD za osebe, mlajše od 50 let. Osebe, stare 50 let in več, lahko dodajo dodaten prispevek v višini 1.000 USD za največji prispevek 7.000 USD. Če lahko, lahko pred davčnim rokom prispevate čim več svojemu IRA.

S tradicionalnim IRA boste morda upravičeni do davčne olajšave za leto, ko prispevate, vendar boste plačevali davek na dvige ob upokojitvi. Z Roth IRA zdaj ne boste dobili davčne olajšave, umiki pri upokojitvi pa niso davčni.

Ne glede na to, ali prispevate k tradicionalnemu IRA ali Rothu, morate do roka za vložitev aprila 2020 odšteti davčno leto 2019.

Omejitve Roth IRA

Žal pa vsi ne izpolnjujejo pogojev, da bi največ prispevali k Roth IRA, nekateri visoki zaslužkarji pa sploh niso upravičeni do prispevka. Obstajajo območja postopne opustitve, ki so odvisna od vašega statusa vložitve in dohodka. Za leto 2019 so ti razponi naslednji:

• Enoposteljna: Od 122.000 do 137.000 dolarjev
• Poročena skupaj: 193.000 do 203.000 dolarjev
• Poročena ločeno: Od 0 do 10 000 dolarjev

To pomeni, da če ste samski in imate spremenjen prilagojeni bruto dohodek (MAGI) manj kot 122.000 USD v letu 2019, lahko prispevate celotnih 6.000 USD, če ste mlajši od 50 let (ali 7.000 USD, če ste stari 50 ali več) . Če je vaš MAGI večji od 122.000 dolarjev, vendar manjši ali enak 137.000 dolarjev, je vaš prispevek omejen. Če je vaš MAGI večji od 137.000 USD, sploh ne morete sodelovati pri Roth IRA.

Publikacija IRS 590-A ima delovne liste za izračun vašega MAGI in določitev znižane meje prispevka Roth IRA.

Tradicionalne omejitve IRA

Če zaslužite preveč, da bi prispevali k Roth IRA, lahko namesto tega prispevate k tradicionalnemu IRA-ju. Če pa vas na delovnem mestu zajema tudi pokojninski načrt, vaš prispevek morda ne bo odtegnjen od davka. Območja postopne opustitve, ki se uporabljajo za tradicionalne prispevke IRA v letu 2019, so naslednja:

• Enoposteljna: 64.000 do 74.000 dolarjev
• Poročena skupaj: 103.000 do 123.000 dolarjev
• Poročena ločeno: Od 0 do 10 000 dolarjev

To pomeni, da če ste poročeni, vložite skupno vrnitev z zakoncem, imate pokojninski načrt na delu in imate MAGI nad 123 000 USD, lahko prispevate k tradicionalnemu IRA, vendar ne morete odšteti vrnitve. Če je vaš MAGI med 103.000 in 123.000 USD, je vaš odbitek omejen. Če je vaš MAGI 103,000 USD ali manj, lahko zahtevate celoten odbitek.

Te omejitve veljajo samo, če vas - in vaš zakonec, če ste poročeni - v službi ne zajema pokojninski načrt. Kaj se zgodi s prispevki za tradicionalno IRA, ko zdaj ne prejmete davčne olajšave? Postanejo »osnova« v vaši IRA.

Osnove v tradicionalni IRA

Ko v IRA prispevate neodbitne prispevke, se vaš odplačni prispevek šteje za „osnovo“ na vašem računu in se obravnava, kot da ste ga plačali z dolarji po obdavčitvi. Preprosto povedano, ko začnete umikati denar ob upokojitvi, osnovni del njihovih dvigov ni obdavčen.

Kjer se zaplete, je sledenje vaših neodplačljivih prispevkov. IRS tega ne stori namesto vas, prav tako tudi skrbnik IRA - banka, kreditna zveza, skrbniška družba ali drug subjekt, ki ima vašo IRA. Za sledenje na obrazcu 8606 je vaša odgovornost.

Vsako leto, ko prispevate, ki ga ni mogoče odbiti, morate izpolniti obrazec 8606, da prijavite osnovni del svoje IRA. V naslednjih letih nadaljujte z vložitvijo obrazca 8606 in vodite evidenco o svoji osnovi, tudi če ne prispevate prispevkov, ki jih ni mogoče odbiti vsako leto. Če ostanete pri istem pripravljavcu davkov ali uporabljate isto programsko programsko opremo za pripravo davka iz leta v leto, se mora obrazec samodejno prevrniti. Če pa zamenjate davčne pripravljalce ali programsko opremo, dvakrat preverite, ali se prepričate, da tudi vaša osnova prenaša.

Če ne boste spremljali svoje osnove, bodo vse vaše razdelitve pokojnin obdavčene, zato boste dvakrat plačali davek na ta denar. Ko ste enkrat obdavčeni, je dovolj slabo, zato morate prednostno spremljati svojo osnovo.

Prekomerni prispevki IRA

Znesek prispevka v višini 6000 USD (ali 7000 USD, če ste starejši od 50 let) je največ, kar lahko prispevate za vse IRA-e (tradicionalne in roth) v določenem letu. Če prispevate več kot največ, bo IRS odmeril 6-odstotno kazen za prispevke in morebitne zaslužke.

To kazen boste izračunali na obrazcu 5329. Kazen velja za vsako leto, ko presežni prispevki ostanejo na vašem računu. Če se želite izogniti tej kazni, dvignite presežne prispevke, preden vložite dokazilo.

3. Zmanjšajte izgube

Vas skrbi davk na donosnost naložb? Preverite svoj portfelj glede naložb, ki niso tako uspešne.

Ko se cena zalog in vzajemnih skladov v vašem portfelju zniža pod njihovo podlago, jih lahko prodate pred koncem leta. Izgube, ki jih ustvarite, lahko izravnajo dobiček, ki ste ga dosegli s prodajo zalog, ki so se povečale.

Upoštevajte pa, da želite pobirati davčne izgube strateško. Medtem ko ni omejitve zneska kapitalskih dobičkov, ki jih lahko izravnate s to metodo, če imate več izgub kot dobički, pa lahko za izravnavo drugih dohodkov, kot so plače in obresti, porabite samo 3000 USD (1500 USD, če se poročite, če vložite ločeno). Morebitne izgube, ki presegajo 3000 USD, se lahko prenesejo v prihodnja leta.

Na splošno se dobiček ali izguba določi na datum prodaje, ne na datum poravnave, ki je lahko nekaj dni kasneje - in če ga prodate 31. decembra, bo morda celo v naslednjem letu.

Če želite ustvariti upravičene izgube, morate prodati 31. decembra ali pred njim, vendar ne prodajajte prenagljeno. Pred koncem leta se dogovorite za sestanek s svojim investicijskim svetovalcem in se pogovorite o tem, katere naložbe so resnično nesramne in katere je vredno držati.

Ko pripravite donos, boste poročali o kapitalskih dobičkih in izgubah na obrazcu 8949 in obrazcu 1040, seznamu D.

Nasvet za profesionalce: Če so vaše naložbe Boljše, bodo na vašem računu samodejno opravili obiranje davčnih izgub, da bi zmanjšali davčno obveznost.

4. Prispevajte v dobrodelne prispevke

Če prispevate k kvalificirani dobrodelni organizaciji, lahko na splošno zahtevate 100% svojega prispevka v obliki odbitka v razporedu A. Samo dobite dobrodelni prispevek do 31. decembra, saj ni milostnega obdobja, če jih prispevate po koncu leta.

Bodite prepričani tudi, da boste prejeli potrdila o kakršnih koli donacijah, saj boste morali ob vrnitvi navesti vse podrobnosti. Zahteve glede dokumentacije so naslednje:

• Donacija manj kot 250 dolarjev: Preklican ček, izpisek kreditne kartice, potrdilo o prejemu ali bančni izpisek
• Donacija v višini 250 dolarjev ali več: Dobra pisna potrditev dobrodelne organizacije
• Donacija v višini 75 USD ali več, poleg tega ste nekaj prejeli v zameno (na primer vstopnice za dobrodelni dogodek): Pisni potrdilo ali potrdilo; lahko samo odštejete razliko med tem, kar ste dali, in tistim, kar ste prejeli
• Brezgotovinske donacije Več kot 5000 USD: Ocena, ki jo pripravi usposobljeni ocenjevalec
• Donacija vozila: Glej publikacijo IRS 4303

Upoštevajte, da morate prispevati kvalificirano organizacijo, da je upravičena do odbitka. Medtem ko je družina, ki potrebuje počitnice, čudovita stvar, vaša velikodušnost ne bo povzročila odbitka davka.

Če pa se odločite za svojo cerkev - ob predpostavki, da je vaša cerkev neprofitna organizacija - ali darovati blago reševalni vojski, so te donacije davčno priznane. Če imate kakršna koli vprašanja o tem, ali določena organizacija izpolnjuje pogoje, IRS vzdržuje bazo podatkov o organizacijah, oproščenih davkov. To je priročno orodje, če še nimate dobrodelne izbire.

Upoštevajte tudi, da boste morali odšteti odštete, če želite izkoristiti odbitek za dobrodelne prispevke. Če vaši skupni odbitki niso večji od običajnega odbitka 12.000 USD za posameznike (24.000 USD za poročene pare, ki vložijo skupne napovedi), od donacije ne boste dobili nobene davčne ugodnosti.

Poročilo o dobrodelnih prispevkih boste poročali v razporedu A. Če brez denarnih donacij presežete 500 USD, boste morali izpolniti tudi obrazec 8283. Ne pozabite, da je večina dobrodelnih organizacij 50% organizacij, kar pomeni, da lahko prispevke odštejete do 50% vašega prilagojenega bruto dohodka (AGI). Vse donacije, ki presegajo to mejo, se lahko prenesejo do pet let.

5. Zberite svoje davčne dokumente zdaj

Delodajalci in drugi subjekti morajo do 31. januarja prejemnikom poslati izvode 1099-ih in W-2, tako da jih do konca leta ne boste imeli, vendar to ne pomeni, da ne morete začeti načrtovati. Kadar koli imate čas, začnite zbirati plačila davkov za preteklo leto in vso dokumentacijo, ki jo imate za davčne dobropise in odbitke. Če niste prepričani, kaj boste morda potrebovali, ni časa, kot je sedanjost, za malo raziskovanja.

Če začnete zbirati svoje dokumente, povezane z davkom, boste lažje pripravili napovedi v februarju, marcu ali aprilu, ko se končuje rok. Plus, prej ko končaš vrnitev, bolj sproščen boš. Če se boste organizirali in ustanovili rutino, se boste morda začeli veseliti priprave na vrnitev.

Končna beseda

Če ste vsako sezono vložitve davkov stresni in zaskrbljeni, ste morda morda zato, ker niste pripravljeni. Slišali ste rek, da sta edini dve življenjski garanciji smrt in davki. Ker veste, da morate vsako april oddati svojo davčno napoved, zakaj ne bi začeli z neizogibnim?

Začnite zgodaj, se organizirajte in pripravite. Nastavite si dan za obdavčitev brez stresa, ko se drugi neresno spotikajo, da bi presegli rok.

Katere korake izvajate, da bo davčni čas manj naporen v tem letu? Ali obstajajo določena področja, ki vam povzročajo največ težav?