Kako lahko starši povečajo davčne olajšave in dobropise, povezane z otroki

Izpolnjevanje zahtev za vložitev davkov - in poskušati izvleči vse mogoče odbitke iz vse bolj zapletenega davčnega zakonika - je velik podvig. Po podatkih IRS povprečni posamezni zavezanec porabi približno sedem ur, da poskuša izpolniti svoje zahteve glede vložitve davka, vključno s časom, porabljenim za vodenje evidenc, davčno načrtovanje ter izpolnjevanje in predložitev davčnih obrazcev. Za poslovne donose ta ocena skoči na 19 ur. Od več kot 135 milijonov davčnih obračunov, vloženih v letu 2018, jih je več kot 80 milijonov pripravilo davčno strokovno osebje, mnogi samopriprave pa se zanašajo na davčno programsko opremo podjetij, kot so TurboTax da izpolnijo svoje davčne obrazce.

IRS ponuja brezplačno davčno pomoč 24 ur na dan, sedem dni na teden, z orodji za elektronsko vložitev obračunov, izračun odtegljaja in preverjanje predvidenih plačil davkov. Kljub pomoči davčnih ugodnosti, naredi sam programsko opremo, kot je tisto, kar dobiš Blok H&R, in IRS, mnogi davkoplačevalci z otroki še vedno skrbijo, da bi pustili denar na mizi. Če ste eden od njih, si oglejte odbitke in dobropise, ki jih lahko zahtevate.

Življenjski finančni stroški otroka

Vzgoja družine je drago. Očitni so nekateri stroški, kot so hrana, oblačila, varstvo otrok, zdravstveni računi, zdravstveno zavarovanje in izobraževanje. Druge je težje določiti, na primer morebitno izgubo dohodka, ko starš ostane doma, da skrbi za otroka, ter dodaten življenjski prostor, pripomočke in večja vozila, potrebna za večje družine.

Morda ne boste vodili računa, koliko stane vzgojiti otroka, ampak nekdo je. Leta 2016 je ameriško ministrstvo za kmetijstvo objavilo poročilo o izdatkih za otroke iz leta 2015, v katerem je ocenilo, koliko bi povprečni par srednjega razreda porabil za vzgojo otroka, rojenega leta 2015. Agencija je ocenila, da družine letno porabijo med 12.350 in 13.900 dolarjev oz. 233.610 dolarjev od rojstva do 17. leta, za stroške vzgoje otrok. To je, preden pokrijete stroške visokega šolstva.

Čeprav se stroški precej razlikujejo glede na stopnjo dohodka gospodinjstva, je zanesljivo domnevati, da je vsak starš zainteresiran, da izkoristi vsako priložnost za izterjavo svojih davčnih dolarjev. V ta namen si oglejte davčne olajšave in dobropise, ki se lahko nanašajo na položaj vaše družine.

Otroški odbitki in krediti

Ko zberete, razvrstite in seštejete podatke o svojih prihodkih in odhodkih, lahko vi ali vaš davčni svetovalec začnete izpolnjevati davčne obrazce, ki jih morate predložiti IRS. Podatki o izpolnjenih obrazcih določajo, ali boste morali poslati ček za dodatne zapadle davke, pridobiti vračilo davkov, ki ste jih plačali skozi celo leto, ali prebiti.

Bodite še posebej pozorni na naslednje odbitke in dobropise, ki lahko vaš račun za davek minimizirajo.

1. Standardni ali razčlenjeni odbitki

Ko vložite svoj obračun, imate možnost odvzeti standardni odbitek ali določiti odbitke, kar odvisno od nižjega davčnega računa.

Standardni odbitek je določen znesek glede na vaš status vložitve. Za donose iz leta 2019 je standardni odbitek naslednji:

IRS zagotavlja tudi dodaten standardni odbitek 1300 USD za poročene osebe, stare 65 let ali starejše ali slepe. Za neporočene davkoplačevalce, ki so stari 65 let ali več ali slepi, je dodatni standardni odbitek 1650 dolarjev.

Razčlenjeni odbitki vključujejo hipotekarne obresti na dom, državne in lokalne davke ter dobrodelne prispevke.

Razčlenjeni odbitki vključujejo tudi stroške zdravljenja, plačanih za zdravstvene stroške, ki presegajo 10% vašega prilagojenega bruto dohodka (AGI) za leto 2019. Za davkoplačevalce v razmeroma dobrem zdravstvenem stanju, ki imajo dostop do zdravstvenega zavarovanja, ki ga subvencionira delodajalec, je to lahko težko prag za izpolnitev. Vendar imajo starši otrok s posebnimi potrebami, kot so avtizem, cerebralna paraliza in ADHD, več stroškov, ki ustrezajo tej kategoriji. Če ste eden od teh staršev, razmislite, koliko plačate za take predmete, kot so:

• Posebno šolanje, usposabljanje ali terapija, vključno s programi vadbe, ki jih priporoča usposobljeno medicinsko osebje
• Pomoči, ki jih potrebuje otrok za redno ali posebno izobraževanje
• Diagnostične ocene
• Nekaj ​​izboljšav doma
• Posebne medicinske diete

Ko te stroške dodate k svojim drugim zdravstvenim stroškom - kot so zavarovalne premije, plačila doplačil in stroški recepta - lahko presežejo prag 10% AGI in razvrstitev postanejo koristne.

Če želite odšteti odbitke, spremljajte znesek, ki ga porabite v teh kategorijah med letom, in jih odštejte v seznamu A, ki je priložen obrazcu 1040. Če skupni odšteti odbitki presegajo razpoložljivi standardni odbitek za vaš status vložitve, se odločite, da določite odbitke..

2. Odbitek za obresti študentskega posojila

Odbitek za posojilo študentskega posojila je na voljo, tudi če ob vračilu uporabljate standardni odbitek in ne določite odbitkov. Omogoča vam odštevanje do 2500 USD obresti za posojila kvalificiranih študentov, ki ste jih po zakonu dolžni vrniti v imenu sebe, zakonca ali vzdrževanih članov.

Odbitek je za zavezance z višjimi dohodki omejen. Za leto 2018 se odbitek postopoma ukine, če je vaš prilagojeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) med 65.000 in 80.000 dolarjev za samohranilce (ali 135.000 in 165.000 dolarjev za poročene pare, ki skupaj vlagajo podatke). Če je vaš MAGI višji od zgornje meje vašega statusa vložitve, tega odbitka ne morete zahtevati.

3. Davčne olajšave za izobraževanje

Davčna koda vsebuje številne davčne olajšave v zvezi z izobraževanjem, ki koristijo staršem, ki pomagajo pri financiranju šolanja na vzdrževanem otroku. Davčne olajšave so dragocenejše od davčnih olajšav, saj so znižanje davka na dolar za vse davke, ki jih morda dolgujete. Nekateri davčni dobropisi so celo povrnjeni, kar pomeni, da lahko prejmete vračilo, če je dobropis višji od zneska davka, ki ga dolgujete za leto.

Ameriški davek za dobroimetje

Ameriški davčni dobropis za priložnost (AOTC) je vreden do 2500 dolarjev na študenta na leto. To je delno vračljivo dobropis, tako da če znesek davka, ki ga dolgujete na nič, vam lahko povrne do 1.000 dolarjev.

Da bi se študent lahko kvalificiral, mora biti v prvih štirih letih srednješolskega izobraževanja in vpisan vsaj za polni delovni čas. Število otrok, ki se lahko kvalificirajo v določenem letu, ni.

Obstajajo tudi omejitve dohodka za uveljavljanje zahtevka AOTC. Če želite zahtevati celoten kredit, morate imeti MAGI 80.000 USD ali manj (160.000 USD, če se poročite skupaj, če vložite skupno prijavo). Posojilo se postopno ukine za davkoplačevalce z MAGI med 80.000 in 90.000 dolarjev (od 160.000 do 180.000 dolarjev za skupno vložitev poroke), pri ljudeh z MAGI, ki so višje od zgornjih meja, pa ni na voljo dobropisa.

Kredit za vseživljenjsko učenje

Kredit za življenjsko učenje je vreden do 2000 dolarjev na donos in ga lahko zahtevate neomejeno število let, če ste plačali šolnino, pristojbine in potrebne knjige in potrebščine pri usposobljeni izobraževalni ustanovi.

Študentu ni treba delati na diplomskem programu ali biti vpisan vsaj za polni delovni čas.

Če se MAGI giblje med 57.000 in 67.000 dolarjev (114.000 do 134.000 dolarjev za poročene pare, ki skupaj vlagajo skupno poročilo) se dobropis začne iztekati. Nad temi zgornjimi mejami ni na voljo nobenega dobropisa. Kredit za življenjsko učenje ni na voljo za zakonske pare, ki vložijo ločene donose.

4. Druge davčne olajšave za otroke

Druge davčne olajšave koristijo staršem neposredno v letih vzdrževanja otroka.

Davčna olajšava za otroke

Davčna olajšava za otroke je na voljo za vsakega vzdrževanega otroka, mlajšega od 17 let, ki živi z vami več kot pol leta. Kredit je vreden do 2000 dolarjev na otroka na leto. Do 1400 USD kredita se lahko povrne.

Če je vaš MAGI večji od 200.000 USD (400.000 USD, če se poročita skupaj, vložita skupaj), se posojilo začne postopno odpravljati. Več o uveljavljanju otroškega davčnega dobropisa si lahko preberete v publikaciji IRS 972.

Kredit za posvojitev

Posojilo za posvojitev znaša največ 13.810 dolarjev na otroka na kvalificiranih stroških posvojitve, plačanih za posvojitev primernega otroka. Kvalificirani stroški posvojitve vključujejo:

• Primerne in potrebne posvojitve
• Sodni stroški in odvetniške stroške
• Potni stroški (vključno z zneski, porabljenimi za prehrano in prenočišče, ko niso doma)
• Drugi stroški, ki so neposredno povezani s posvojitvijo primernega otroka

Kredit ni na voljo, če ste plačali te stroške za posvojitev otroka zakonca.

Čeprav je dobropis nepovraten, če znesek davka, ki ga dolgujete na nič, lahko prenesete morebitne presežne kredite do pet let. Posojilo se postopno ukine za davkoplačevalce z MAGI med 207 140 in 247 140 dolarjev.

Davčna olajšava za nego otrok in vzdrževane osebe

Starši, ki plačujejo varstvo otrok, da bi lahko delali, lahko uveljavljajo davčno olajšavo za otroško in vzdrževano varstvo, ki je vredna od 20% do 35% dnevnih stroškov, do 3000 USD za enega otroka ali 6000 USD za dva ali več otrok.

Da bi izpolnjeval pogoje, mora biti otrok mlajši od 13 let ali katere koli starosti in fizično ali duševno ne more skrbeti zase.

Več o davčnem dobropisu za otroka in vzdrževane otroke lahko izveste v publikaciji IRS 503.

Kredit za dohodnino

Kredit za davek od dohodka zagotavlja vračilo dobropisov, ki izpolnjujejo določen prag dohodka, glede na status vložitve in število otrok, ki izpolnjujejo pogoje, ki jih imajo.

V letu 2019 morata biti vaš zasluženi dohodek in AGI manjši od:

Najvišji zneski kreditov za davčno leto 2019 so naslednji:

• 6.557 dolarjev za tri ali več kvalificiranih otrok
• 5.828 dolarjev za dva kvalificirana otroka
• 3.526 dolarjev za enega otroka, ki izpolnjuje zahteve
• 529 dolarjev za otroke brez kvalifikacij

Davčno načrtovanje

Ko vložite davčno napoved za leto, je čas, da začnete načrtovati napoved za prihodnje leto. Davčno načrtovanje lahko zmanjša skupni znesek davka, ki ga dolgujete s premišljeno uporabo odbitkov, davčnih dobropisov in preusmeritvijo dohodka iz let z visokim davkom v leta z nižjimi davki.

Tu je nekaj načinov, ki jih morda upoštevate.

Prilagodljivi hranilni računi

Če imate prek delodajalca dostop do računa prilagodljive porabe (FSA), lahko za plačilo stroškov zdravstva ali varstva otrok uporabite dolarje pred obdavčitvijo..

Za leto 2019 lahko prispevate do 2700 dolarjev za zdravstveno varstvo zdravstvenih storitev. Prispevani zneski niso predmet zvezne dohodnine, davka na socialno varnost ali davka Medicare. Denar lahko odtegnete tudi brez davka, če ga porabite za plačilo kvalificiranih zdravstvenih stroškov, ki jih ne krije vaš načrt zdravstvenega zavarovanja. To vključuje copaje, odbitke, zobozdravstvene storitve, očala in slušni aparat.

FSA se lahko uporablja za plačilo dnevnega varstva, vrtca, poletnih taborov ter programov predšolske šole. Lahko prispevate do 5000 dolarjev na leto za vzdrževalno zdravstveno oskrbo za vzdrževane osebe (2500 USD na leto, če se poročite, če vložite ločeno). Denar, ki ga prispevate, ni zavezan za dohodnino ali davke na plače in ga je mogoče brez davka umakniti, če ga uporabljate za plačilo kvalificiranih stroškov vzdrževanja.

ABLE računi

Zakon o doseganju boljše življenjske izkušnje (ABLE) omogoča staršem, da vsako leto namenijo do 15.000 dolarjev za uporabo invalidne osebe. Medtem ko prispevki na račun ABLE na vašem zveznem davčnem obračunu niso odbitni, prihranki in naložbe lahko rastejo brez obdavčitve in se umaknejo brez davka, dokler imetniki računa porabijo za kvalificirane stroške v zvezi z invalidnostjo. . Nekatere države vam omogočajo, da za prispevke na računu ABLE upoštevate odbitek davka od dohodka države.

Da bi izpolnili pogoje za račun ABLE, mora invalidnost nastati, preden je oseba dopolnila 26 let.

529 Načrt

Kvalificirani načrt šolnine, ki ga pogosto imenujejo načrt 529 po oddelku 529 davčne kode, ki ga dovoljuje, staršem omogoča, da prihranijo denar za plačilo kvalificiranih stroškov izobraževanja.

Države, izobraževalne ustanove in nekatere finančne ustanove izvajajo večino 529 načrtov. Medtem ko ne prejmete nobenih zveznih davčnih olajšav za prispevke k načrtu 529, dohodek na računu in dvigi z računa niso predmet davka zvezne dohodnine, če sredstva uporabljate za kvalificirane stroške izobraževanja, kot so šolnina, pristojbine , knjige, računalniška oprema, dostop do interneta ter soba in deska. Mnoge države ponujajo davčne olajšave za prispevke za svoje državne načrte.

Medtem ko je bila poraba načrta 529 omejena na stroške visokega šolstva, lahko z načrtom 529 za plačilo šolnine v osnovni ali srednji javni, zasebni ali verski šoli plačate tudi do 10.000 dolarjev letnih stroškov za šolnino.

Če še nimate nastavljenega računa 529, začnite danes CollegeBacker.

Končna beseda

Krmarjenje po ameriški davčni kode je lahko mučno in frustrirajoče, vendar je ob vseh davčnih olajšavah in dobropisih, ki so na voljo staršem, vredno vzeti čas za raziskovanje razpoložljivih davčnih olajšav, ki lahko povečajo povračilo davka ali zmanjšajo znesek davka, ki vam bo dolžan.

Ali izkoristite katero od zgoraj omenjenih davčnih olajšav, dobropisov ali načrtovalnih priložnosti? Kateri so bili za vašo družino najbolj dragoceni?