Kaj je zdravstveni varčevalni račun (HSA) - Pravila, omejitve in kako odpreti

Zaradi nenehnega povečevanja stroškov zavarovalnih premij delodajalci prenašajo naraščajoči odstotek stroškov zdravstvenega zavarovanja na zaposlene z zvišanjem deleža premij zaposlenim, povečanjem doplačil in odbitkov ter omejevanjem dostopa do določenih izvajalcev. Dejansko lahko sprejetje zakona o zaščiti pacientov in ugodne oskrbe pospeši ta postopek. Barron's, vodilna poslovna in finančna publikacija, je izjavil, da bo vpliv zakona "nov val naraščanja cen ali razmerja med medicinsko oskrbo - ali oboje."

Glede na grozne napovedi vam lahko HSA pomaga, da si boste najbolje privoščili in ustrezno zaščitili sebe in svojo družino pred uničujočimi medicinskimi dogodki.

Kaj je HSA?

HSA, ki je kratek za varčevalni račun za zdravje, je kombinacija visoke odbitne police zdravstvenega zavarovanja in varčevalnega računa z davčno ugodnostjo. Strategija izbire za prožne potrošnike, ki si prizadevajo za čim manjše stroške zdravstvene oskrbe, hkrati pa zagotavljajo finančno zaščito pred zdravstveno katastrofo. Varčevalni račun se uporablja za plačilo zdravstvenih stroškov, dokler ni dosežena odbitna meja zavarovalne police, ko se zavarovalno kritje pokrije za kritje dodatnih stroškov.

Po zveznem davčnem zakonu vložniki ne morejo razčleniti in odšteti zdravstvenih stroškov, če zdravstveni stroški ne presegajo 7,5% bruto dohodka, brez premij za zdravstveno zavarovanje. Za večino vlagateljev ta zahteva dejansko pomeni, da od svojih bruto dohodkov ne morejo odšteti nobenih zdravstvenih stroškov; zato se vsi stroški zdravljenja plačajo z dolarji po obdavčitvi.

Prispevki za HSA so odbitni in čeprav poročajo o kvalificiranih stroških, ki jih plača HSA, se plačila ne pripišejo dohodku zavezanca. Praktično gledano to pomeni, da se 7,5% bruto dohodka odpravi za tiste, ki imajo HSA.

Davčno ugodnejši HSA je bil ustanovljen v skladu z naslovom XII Zakona o zdravilih, izboljšanju in posodobitvi zdravil na recept Medicare iz leta 2003 in je zasnovan po predhodnem uspešnem pilotnem programu IRS, Archer Medical hranilni račun, ki je bil omejen na samozaposlene in mala podjetja z manj kot 50 zaposlenimi.

Osnovne določbe

Zdravstveni varčevalni računi so podobni priljubljenim individualnim pokojninskim računom (IRA), ustanovljenim leta 1974, da bi spodbudili in pomagali ljudem pri varčevanju za upokojitvena leta. HSA naj bi pomagali ljudem pokriti njihove takojšnje in prihodnje zdravstvene stroške.

Podobnosti obeh vrst računov vključujejo:

• Davčni odbitki. Letni prispevki v HSA se odštejejo od vašega bruto dohodka za namene zvezne dohodnine. Prispevki do 3.100 dolarjev na posameznika (ali 6.250 dolarjev, če imate zdravstveni načrt z visoko odbitko) se odštejejo v HSA. Če ste prvotno nastavili račun nad 55 let, ga lahko "dohitite" tako, da vsako leto povečate svoj odbitni znesek za 1.000 USD, dokler ne dopolnite 65 let.
• Rast brez davka za prihodnje medicinske stroške. Za razliko od fleksibilnih varčevalnih računov se vsa sredstva, ki ostanejo v HSA ob koncu leta, preusmerijo v naslednje leto brez kazni. Dolgovanih davkov ni, če se umiki uporabljajo za plačilo kvalificiranih zdravstvenih stroškov. Ti stroški lahko segajo od akupunkture do premije za dolgotrajno nego. Celoten seznam upravičenih stroškov je na voljo v publikaciji IRS 502 o zdravstvenih in zobozdravstvenih stroških. Stanje sklada ni omejitev, ki se lahko nabere v celotni življenjski dobi računa. Po zavarovančevi smrti lastništvo sklada preide na imenovanega upravičenca, ki preživi zakonca, ali na zapuščino. V prvem primeru ni davčnega dogodka, dokler se sredstva ne umaknejo, korpus računa pa preprosto postane HSA zakonca. Če ni preživetega zakonca, se neobdavčena rast obdavči po običajni stopnji zapustnika.
• Davčno odložena rast za nemedicinske stroške. Sredstva, položena v HSA, je mogoče kadar koli črpati. Vendar pa se sredstva, umaknjena pred 65. letom in ne porabljena za stroške zdravljenja, obdavčijo po običajnih stopnjah davka od dohodka in 10-odstotni kazni. Po 65. letu se umiki za nemedicinske stroške obdavčijo po običajnih davčnih stopnjah brez kazni, podobno kot zdravljenje, ki ga imajo zelo priljubljeni IRA, ki jih mnogi uporabljajo za gradnjo pokojninskih skladov.
• Prilagodljivost naložb. Tako kot IRA, upravičene naložbe v HSA vključujejo delnice, obveznice, vzajemne sklade, varčevalne račune in druge naložbe, odvisno od možnosti, ki jih dovoli skrbnik HSA, s katerim se odločite sodelovati. Poleg tega vsak skrbnik HSA običajno ponuja vrsto različnih računskih storitev, vključno s posebnimi računi za preverjanje, debetnimi karticami in elektronskim plačevanjem računov.
• Prenosljivost. Za razliko od številnih ugodnosti pri zaposlovanju, ti lastite HSA, ki ostane nedotaknjen, ne glede na to, ali ostajate pri istem delodajalcu ali ne, zamenjate skrbnike računov, spremenite svojo naložbeno strategijo ali odločitve ali spremenite zavarovatelja, če politika še naprej velja za visoko odbitno polico zdravstvenega zavarovanja. Račun ob smrti samodejno postane last vašega zakonca in se lahko uporablja za podobne namene brez kazni in davka.

Upravne pristojbine

Tako kot pri večini finančnih in zavarovalnih produktov je verjetno, da boste imeli stroške za vzpostavitev HSA, letnih pristojbin za vzdrževanje, medtem ko je račun odprt, in morda provizije vsakič, ko kupujete ali prodajate sredstva v HSA. Ti stroški so večinoma primerljivi ali manjši, kot bi plačali za vzpostavitev in vzdrževanje IRA ali 401k pokojninskega računa. Moje raziskave kažejo, da je začetna pristojbina za nastavitev verjetno nižja od 75 USD, letne pristojbine za vzdrževanje med 25 in 75 USD zatem. Če se stanje na vašem računu z leti znatno poveča, se bodo vaše pristojbine podobno povečale.

HSA so visoko regulirani instrumenti, ki jih ponujajo največje, najuglednejše zavarovalnice in banke v Združenih državah Amerike. Posledično bi morali enostavno videti in razumeti začetne in vse nadaljnje ali tekoče upravne pristojbine, ki veljajo za vaš račun.

Kdo lahko vzpostavi HSA?

Danes lahko vsakdo, ki je zavarovan v skladu z visokim odbitnim zdravstvenim načrtom, ustanovi HSA, ne glede na to, ali plačuje premijo policis posameznik, zakonec ali delodajalec. Po veljavnih pravilih mora polica zavarovati, da zavarovanec plača začetne zdravstvene stroške (odbitne), preden zavarovalnica odgovarja za kakršne koli stroške, najnižji zahtevani odbitni znesek pa znaša 1200 USD za posameznika ali 2400 USD za družino..

Najvišja odgovornost zavarovancev za zdravstvene stroške iz lastnega žepa je omejena na 6.050 USD in 12.100 USD za posameznike in družine. Višji odbitni znesek pomeni nižjo premijo za zavarovalno kritje, saj je zavarovalnica v obdobju kritja manj verjetno, da bo zavarovana za znatne stroške za zdravje. Zmanjšano tveganje pomeni nižje premije za zavarovane zavarovance.

Pri izbiri načrta z visokim odbitkom pa se zavedajte, da čeprav večina zdravstvenih zavarovalnic ponuja visoke odbitne police, niso vse take police kvalificirane kot načrti HSA. Zavarovalnica se mora strinjati z zveznimi zahtevami poročanja in spoštovati zakone države o zavarovanju ter izpolnjevati potrebne zahteve.

Ljudje najbolj primerni za HSA

Večji kot je vaš obdavčljivi dohodek, večje so davčne ugodnosti, ki jih lahko dobite z ustanovitvijo HSA. Vendar pa je nadomeščanje police z nizko odbitno zdravstveno zavarovanje z visoko odbitno polico in HSA za vas smiselno, če ustrezate vsaki situaciji:

1. Novi delež vaših premij bo manjši od zvišanja novega odbitnega odbitka. Če na primer prihranite 3000 USD premije s povečanjem odbitka za 3000 USD ali manj, bi vam dobro svetovali, da razmislite o HSA.
2. Zdravstveni stroški, ki niso v žepu, so znatni, vendar manj kot 7,5% vašega prilagojenega bruto dohodka, ker IRS ne omogoča, da razvrstite ali odštejete zdravstvene stroške pod tem pragom. Uporaba HSA pomeni, da se vam zdravstveni stroški plačajo z dolarji pred obdavčitvijo in tako prihranite najmanj 840 USD, če ste v davčnem razredu 28%.

Nekateri se odločijo za ustanovitev HSA zgolj kot dodaten pokojninski račun, kjer se lahko naložbe nabirajo brez davka, dokler se ne umaknejo, podobno kot IRA. Ko lastnik računa doseže upokojitev (starost 65 let), se lahko zbrana sredstva v HSA brez kazni odvzamejo in uporabijo v kakršne koli namene. Številni finančni svetovalci so razvili eksotične, čeprav učinkovite strategije za povečanje pokojninskega dohodka iz kombiniranih plačil socialnega zavarovanja in zasebnih računov, kot so IRA, HSA in 401ks.

Preden izberete strategijo umika, se posvetujte s pristojnim finančnim svetovalcem in se prepričajte, da ustreza vašim osebnim razmeram in ciljem.

Posebna vprašanja

Nekateri zdravstveni delavci so zaskrbljeni, da lahko posamezniki, ki kupujejo HSA - zlasti povezane z visoko odbitnimi policami zdravstvenega zavarovanja - neradi iščejo potreben zdravniški nasvet ali redne zdravstvene preglede, da bi prihranili denar.

"Kot vam bo rekel kateri koli zdravnik, lahko majhne zdravstvene težave, ki jih ne zdravimo, postanejo velike težave," opozarja Kathleen Stoll, direktorica zdravstvene politike pri zagovorniški zdravstveni skupini Families USA. "To je le ena od številnih pasti, ki jih je treba odšteti zelo dobro." Očitno je, da dobro zdravje denar v banki vedno trpi.

Kako nastaviti HSA

Če ste se odločili, da je HSA primerno sredstvo za naložbe ali zdravstveno zavarovanje, je nastavitev računa enostavna. Skoraj vsi večji zdravstveni zavarovalci ponujajo visoko odbitno zdravstveno zavarovanje v skupinskih in posameznih policah. Veliko zavarovalnic ponuja tudi upravne storitve HSA. Poleg tega obstaja veliko različnih skrbnikov tretjih oseb za HSA, vključno z večino večjih bank in finančnih institucij, od katerih ima vsaka edinstvene provizije, ki se lahko zaračunajo, in naložbene možnosti, ki so na voljo za stanja skladov.

Vzemite si čas, da raziščete več skrbnikov in ugotovite, kateri je najboljši za vas. Ko se odločite, je dejansko vzpostavitev računa mogoče enostavno in hitro opraviti na spletu.

Sledite tem korakom:

1. Pridobite ponudbe za zavarovanje. Pridobite ponudbe večjih zdravstvenih zavarovalnic v vaši državi po telefonu ali po internetu. Nato izberite zavarovalnico in polico, ki najbolje ustreza vašim potrebam. Številne zavarovalnice imajo podružnico ali hčerinsko družbo ali bodo priporočile podjetje, ki lahko ustanovi in ​​upravlja HSA v času nakupa vašega zdravstvenega zavarovanja. Administrativne takse za postavitev običajno znašajo manj kot 1%
2. Izberite skrbnika HSA. Če raje uporabljate skrbnika, ki ni zavarovalec, obstaja več večjih bank in finančnih subjektov, ki ponujajo račune HSA in upajo, da vam bodo pomagali pri naložbah znotraj računa.
3. Naložite svoj račun in vložite sredstva. Ko ustanovite HSA, vam skrbnik da navodila, kako narediti vloge in dvige iz stanja sklada in postopek, s katerim lahko spremenite naložbe. V večini primerov prejmete bodisi debetno kartico bodisi posebne čeke, vezane na HSA, da olajšamo vodenje evidence; prejmete tudi mesečne ali četrtletne izkaze glede naložb in stanja sklada.

Končna beseda

Z starostjo ljudi se delež njihovega dohodka, namenjenega ohranjanju zdravja, povečuje - in le redki se lahko skozi vse življenje izognejo dragemu medicinskemu dogodku. Vzpostavitev računa HSA vam omogoča, da financirate možnost nepričakovanih stroškov zdravljenja, hkrati pa ohranite možnost, da prihranite porabo za druge namene, ko ste starejši. HSA je resničen primer oksimorona - privoščite si torto in jo pojejte tudi vi.

Katere dodatne nasvete lahko predlagate za postavitev HSA?