Kaj je 403 (b) pokojninski načrt - prispevki, umiki in davki
A 403 (b) je zelo podoben 401 (k). Oba pokojninska računa sta odložena za davek, kar pomeni, da vam ni treba plačevati davkov na denar, ki ga položite, čeprav morate ob dvigu davka plačevati davke. Glede na to, kako vaš delodajalec vzpostavi račune, boste morda lahko hkrati prispevali tudi k Roth 403 (b), ki vam omogoča, da prispevate na podlagi davka in se izognete plačilu davkov za dvige..
403 (b) razlikuje od 401 (k) je, da ga lahko imajo samo zaposleni v neprofitnih organizacijah, šolah in drugih organizacijah, oproščenih davkov. Na splošno je tudi manj težko in drago upravljati 403 (b), zato je neprofitnim organizacijam dovoljena njihova uporaba.
Pogosta vprašanja v zvezi s 403 (b) pokojninskimi načrti
Koliko lahko prispevam?
V letu 2012 lahko prispevate do 17.000 dolarjev za svoj 403 (b) in če ste starejši od 50 let, lahko prispevate dodatnih 5000 USD za skupno 22.000 USD. V večini okoliščin morate prispevati k svoji 403 (b) z odbitkom plače iz plače.
Če imate dodaten bonus, če imate pri sedanjem delodajalcu 15 let ali več in prispevate povprečno 5000 USD ali manj na leto, lahko med letom prispevate dodatnih 3000 USD. Ta dodatni znesek nadomestitve je v letih, ko začnete dohajati, omejen na 15.000 USD.
Kaj lahko vlaga v moje prispevke 403 (b)?
Verjetno ima vaše delovno mesto sklenjeno pogodbo z določenim podjetjem za finančne storitve, na primer TIAA-CREF ali Fidelity, ki bo upravljalo vaš 403 (b). Vaše naložbene možnosti se razlikujejo glede na to, kaj je na voljo v vsakem podjetju, na splošno pa imate na izbiro različne vzajemne sklade in rente. Vendar pa ne morete neposredno vlagati v delnice ali obveznice z uporabo 403 (b).
Kdaj lahko umaknem svoje prispevke?
Običajno morate počakati, dokler ne dopolnite 59 let, da lahko brez plačila dvignete prispevke, če še vedno delate. Če pa se upokojite pri 55 ali več letih, lahko umike odpravite brez kazni. V nasprotnem primeru je kazen enaka 10% zneska, ki se predčasno umakne, plačate pa ga, ko naslednje leto vložite davke.
Ko ste dovolj stari, da lahko izpolnite pogoje, lahko umaknete toliko, kot želite, vendar morate vsako leto, ko dopolnite 70 1/2, umakniti vsaj minimalni znesek. Najnižji znesek za dvig plačila temelji na skupnem stanju na računu in vaši starosti, in če ga ne boste dvignili, bi lahko bili podvrženi strogim kaznim IRS.
Ali lahko posojam proti 403 (b)?
Da, odvisno od pravil določenega podjetja za finančne storitve, ki ima vaš račun. IRS zahteva, da se posojila omejijo na manjši od 50.000 ameriških dolarjev ali polovico vrednosti računa, vendar ima serviser lahko omejitve, ki so nižje od tega. Vsa podjetja za finančne storitve ne dovoljujejo posojil, obrestne mere pa podjetje določi na podlagi trenutnih obrestnih mer.
Posojila je treba vrniti v petih letih, če neplačate posojila, lahko pride do resnih davčnih posledic. Vaše podjetje za finančne storitve to obravnava kot predčasni umik, kar pomeni, da je znesek davka na dohodek in 10-odstotno kazen predčasne razdelitve.
Koliko davkov bom dolgovala za umike?
Če dvignete denar po upokojitvi, boste dolgovali navadni dohodnini. Umiki so obdavčeni kot običajni dohodek, torej koliko dolgujete, je odvisno od tega, kakšne druge prihodke ste imeli v letu. Če dodate, da umik k drugemu dohodku lahko pomeni, da se umik obdavči v višjem davčnem razredu kot preostali dohodek.
Če se predčasno umaknete, boste ob umiku dolgovali oba dohodnina, skupaj z dodatnim 10-odstotnim zneskom denarne kazni. Če se umikate precej, boste morda želeli plačati predvidene davke pred časom, da se izognete udarcem s kaznijo za premajhno plačilo.
Poleg tega boste dolgovali ločene kazni, če ne boste umaknili svojega minimalnega zahtevanega zneska, če ste starejši od 70 let.
Kaj se zgodi z mojim 403 (b) Če dobim novo zaposlitev?
Tako kot 401 (k) lahko svoj 403 (b) prenesete na tradicionalno IRA, ko zapustite službo. Izberete ga lahko tudi tam, kjer je, čeprav ga boste morali prisiliti, če je stanje manjše od 5000 USD.
Če vaš novi delodajalec ponuja tudi 403 (b), lahko denar preprosto prenesete iz starega 403 (b) neposredno v novega.
Kaj je odvzem stiske?
V nekaterih resnih okoliščinah vam večina podjetij za finančne storitve dovoli, da se težko umaknete. To je predčasni umik, ki ste ga opravili, medtem ko še vedno delate - ni posojila. Na primer, če morate v nujnih primerih porabiti nekaj denarja v 403 (b) in nimate na razpolago nobenih drugih sredstev, bi takšno izjemo lahko naredili. Kljub temu bi kljub temu dolžni redno plačevati dohodnino in 10-odstotno kazen predčasnega umika denarja.
Te situacije vključujejo:
- Veliki nepovratni zdravstveni stroški zase, za zakonca ali vzdrževane člane
- Polog na osnovno prebivališče
- Višina šolnine ali pristojbine, ki zapadejo v naslednjih 12 mesecih
- Izselitev ali izključitev pravice iz vašega doma
Vendar serviser ne sme dovoliti te distribucije, tudi če izpolnjujete merila, zato bo morda potrebno potrdilo, da nimate drugih sredstev in da je stiska resnična.
Ali lahko uporabim tudi IRA?
Poleg prispevanja k 403 (b) lahko prispevate k IRA. Ni omejitev, da bi imeli obe vrsti računov in prispevali k obema v istem letu.
Končna beseda
Če želite povečati prihranke v višini 403 (b), vlagajte v vzajemne sklade, ki ustrezajo vaši toleranci do tveganja in osebni situaciji. Če ste na primer mladi in agresivni vlagatelj, bi bil lahko sklad za rast majhnih kapitalov idealen za vaš portfelj.
Po drugi strani pa, če se bližate upokojitvi, boste morda želeli igrati varneje, tako da del svojih prihrankov namenite obveznicam prek vzajemnega sklada obveznic ali z vlaganjem v fiksno renta. Toda v nadaljevanju ne dovolite, da vas podrobnosti ustrahujejo. Če je mogoče, povečajte svoje prispevke ali začnite varčevati, če še niste. Kakor koli že, cenili boste dodatni napor, ko se upokojite.
Kakšne izkušnje imate z računom 403 (b)?
(foto kredit: Bigstock)
