Kaj je načrt 401 (k) in kako deluje? - Omejitve, pravila in ugodnosti

Če želite odgovoriti na to vprašanje, morate vedeti nekaj o tem, kako delujejo ti načrti. Vsekakor imajo prednosti, zlasti ko gre za prihranek denarja na vašem davčnem računu. Imajo pa tudi nekaj slabih strani, zaradi katerih bi se lahko obotavljali pri njihovi naložbi.

Kako delujejo načrti 401 (k)

Načrt 401 (k) je dobil ime po pododdelku 401 (k) ameriškega davčnega zakonika, ki obravnava pokojninske načrte na delovnem mestu. Ta vrsta načrta se je prvič pojavila v osemdesetih letih prejšnjega stoletja kot alternativa tradicionalnim pokojninskim načrtom. Do takrat je večina velikih podjetij svojim zaposlenim ponujala pokojninske sklade, kar jim je zagotavljalo stalen dohodek v pokoj. Ker pa so se stroški pokojninskih načrtov zvišali, jih je večina delodajalcev nadomestila s 401 (k) s, ki so jih financirali predvsem prispevki delavcev.

Tukaj je opisano, kako deluje načrt 401 (k):

1. Prispevajte. V sklad prispevate z dolarji pred obdavčitvijo, ki jih vzamete neposredno s plače. To zmanjšuje vaš dohodek in s tem znižuje davčni račun.
2. Naložite. Denar lahko vložite v izbor sredstev. Ne plačate davka na denar, ki ga zaslužijo vaše naložbe, dokler ostanejo v višini 401 (k).
3. Dvigniti. Ko se upokojite, začnete dvigovati denar od 401 (k). Ko ga dvignete, morate plačati davek na denar. Če pa je vaš dohodek nižji, kot je bil, ko ste delali, bi lahko plačali davek po nižji stopnji.

Obstaja tudi alternativni tip načrta 401 (k), imenovan Roth 401 (k), ki te davčne ugodnosti vrti na glavo. Vaš račun financirate z dolarji po obdavčitvi, vendar denarja, ko ga dvignete, ne plačate.

Obe vrsti 401 (k) sta v načrtu na delovnem mestu, tako da lahko v enega vlagate samo prek službe. Običajno vaše podjetje ne izvaja samega načrta; namesto tega bo najel investicijsko podjetje kot skrbnik. To podjetje vam bo pošiljalo redne izjave, s katerimi vam bo sporočilo, kako uspešen je vaš 401 (k) in koliko denarja vsebuje. Če želite spremeniti svoje naložbe, morate poklicati podjetje ali poiskati njegovo spletno stran.

Nasvet za profesionalce: Če vam delodajalec ponuja 401 (k), poglejte Blooom, spletni robotski svetovalec, ki analizira vaše pokojninske račune. Preprosto povežite svoj račun in hitro boste lahko videli, kako delujete, vključno s tveganjem, diverzifikacijo in pristojbinami, ki jih plačujete. Poleg tega boste našli prave sklade, v katere boste lahko vložili svoje razmere. Prijavite se na brezplačno analizo Blooom.

Omejitve prispevkov

Vlada ponuja te davčne ugodnosti za 401 (k) s, ker želi Američane spodbuditi k varčevanju za pokoj. Vendar pa noče, da bi toliko davka odtrgali pred davki, da na koncu sploh ne plačajo dohodnine. Da bi to preprečili, določa omejitve, koliko lahko prispevate k 401 (k) vsako leto.

Za leto 2019 je največ prispevek za večino delavcev 19.000 dolarjev. Delavci, starejši od 50 let, lahko dodatno prispevajo v višini do 6.000 USD za največ 25.000 USD. Ti nadomestni prispevki starejšim delavcem olajšajo doseganje svojih pokojninskih varčevalnih ciljev, preden dosežejo upokojitveno starost.

Čeprav so to omejitve, ki jih določa zakon, nekateri zaposleni ne smejo prispevati v največji možni meri. Nekateri načrti na delovnem mestu nalagajo omejitve prispevkov, ki so nižji od najvišjega 19.000 USD. Poleg tega lastniki, poslovodje in „visoko kompenzirani“ zaposleni ne smejo vedno prispevati največjega prispevka pred obdavčitvijo. IRS opredeljuje visoko kompenzirane zaposlene (HCE) na dva načina:

• Lastniški test. Vsak delavec, ki je imel v lanskem letu ali letu prej vsaj 5% dejavnosti, je HCE.
• Kompenzacijski test. Delavci so HCE, če so leto prej zaslužili najmanj 80.000 dolarjev in zaslužili višjo plačo kot 80% delavcev v podjetju.

Zahtevana minimalna distribucija

IRS ne omejuje samo, koliko lahko prispevate k 401 (k), temveč tudi, kako dolgo lahko še naprej prispevate. Ko dosežete upokojitveno starost, morate prenehati vlagati denar na svoj račun in začeti jemati denar. Znesek, ki ga morate vsako leto dvigniti, se imenuje zahtevana minimalna razdelitev ali RMD.

Točno, kdaj morate začeti jemati RMD, je odvisno, kdaj se upokojite. Če se upokojite, preden ste stari 70½ let, morate začeti jemati RMD od 401 (k), ko dosežete to starost. Če še vedno delate, ko dosežete starost 70½, vam ni treba jemati RMD, dokler se ne upokojite.

Vaš RMD je odvisen od vaše starosti in koliko denarja imate na računu. IRS ponuja delovne liste za izračun RMD za dano leto. Če matematike raje ne opravljate sami, lahko namesto tega uporabite kalkulator RMD, kot je ta od podjetja Schwab.

Prednosti investiranja v 401 (k)

Strokovnjaki se na splošno strinjajo, da če imate v službi dostop do 401 (k), bi morali vanj vložiti denar. Ti načrti ponujajo številne prednosti, ki jih druge naložbe nimajo, vključno z davčnimi prihranki, ugodnostjo in ustreznimi prispevki delodajalca.

1. Davek plačujete manj

Najočitnejši načrt 401 (k) je njihova sposobnost znižanja davčnega računa. Na primer, recimo, da trenutno zaslužite 70.000 USD na leto in plačujete 8.700 USD zvezne dohodnine. Če v svoje 401 (k) vložite 7000 dolarjev - 10% dohodka, se vaš obdavčljivi dohodek zmanjša na 63 000 USD. Posledično vaš davčni račun pade na približno 760 USD, s čimer boste prihranili več kot 1300 USD.

Poleg tega ne plačujete davkov na denar, ki ga zaslužijo vaše naložbe. Namesto da bi plačevali davek na zaslužene dividende, jih lahko neprestano investirate iz leta v leto, brez davka. Če želite videti, kako hitro se lahko upokojitveni prihranki povečajo za 401 (k), si oglejte kalkulator 401 (k), kot je ta, na AARP.

2. Varčevanje olajša

401 (k) olajša varčevanje za upokojitev na dva načina. Najprej, ker uporabljate dolarje pred obdavčitvijo, vam naložbe od plače manjši zalogaj. Če davki trenutno pojedo 15% vsakega dolarja, ki ga zaslužite, morate zaslužiti 1.000 dolarjev, če želite v obdavčljivi račun vložiti 850 dolarjev. Če pa želite vložiti 850 USD v svoje 401 (k), žrtvujete samo 850 USD dohodka.

Drugič, prispevki k 401 (k) so samodejni. Denar pride neposredno z vaše plače, preden ga sploh prejmete. Ničesar se ne spominjamo in ni treba delati papirja. In ker nikoli nimate denarja v svojih rokah, se vam ne zdi, da bi se odrekli temu denarju, da bi ga vložili.

3. Vaš delodajalec se lahko poveže

Čeprav prispevki v višini 401 (k) prihajajo večinoma iz vaše plače, se mnogi delodajalci strinjajo, da ustrezajo delu prispevka. Na primer, vaš delodajalec lahko ponudi, da se vam ujema z dolarjem za dolar na prvih 3% vaše plače, ki ste jih vložili na svoj račun. Če torej zaslužite 70.000 dolarjev in prispevate 3% tega (2.100 dolarjev), od delodajalca dobite še 2.100 dolarjev. Prispevki delodajalca ne upoštevajo omejitve, koliko letno lahko vložite.

Če ste nov zaposleni, denar, ki ga vaš delodajalec prispeva za vaš 401 (k), ne postane takoj vaš. V podjetju morate delati določeno število let, preden bodo ti prispevki "plačevali" ali prenesli lastništvo na vas. To se naredi, da podjetje zaščiti pred izgubo denarja, če se odločite, da bo službo zapustil šele po enem letu. Morda boste morali čakati od treh do šestih let, da prispevki delodajalca v celoti plačajo.

Kljub temu, da prispevkov delodajalca ne morete takoj uporabiti, so v bistvu še vedno brezplačni denar. Strokovnjaki se strinjajo, da če vaš delodajalec ponudi 401 (k) ujemanje, morate vložiti vsaj toliko v svoje 401 (k), da dobite maksimum pri usklajevanju sredstev.

4. Nadzorujete svoje naložbe

Pokojninski načrti za staro šolo so bili v celoti pod nadzorom delodajalca. Denar podjetja je šel v pokojninski sklad, zato se je podjetje moralo odločiti, kako ga vložiti. S 401 (k) načrti pa lahko sami izberete svoje naložbe, ki ustrezajo vašim potrebam in vašemu načinu vlaganja.

Večina načrtov 401 (k) ponuja izbiro vzajemnih skladov, ki zajemajo kombinacijo zalog, obveznic in naložb na denarnem trgu. Ena priljubljena izbira za naložbe v višini 401 (k) so ciljni datumski skladi, ki prilagodijo svojo naložbeno bilanco, da zmanjšajo tveganje, ko se bližate upokojitvi.

5. Vaš račun je prenosljiv

Čeprav lahko v svoje delovno mesto vlagate le 401 (k), to ne pomeni, da je vaš načrt vezan na vaše podjetje. Če spremenite delovna mesta, lahko 401 (k) prestavite na nov račun z enakimi davčnimi ugodnostmi. To je lahko tradicionalna IRA ali druga 401 (k) pri vašem novem delodajalcu.

Če vaše podjetje preneha poslovati, denarja v 401 (k) še vedno ne izgubite. Verjetno ne boste mogli obdržati svojega načrta, vendar lahko denar preusmerite v IRA in zanj ne plačate davka.

Tudi če umrete, denar v vrednosti 401 (k) ne izgine. Če ste poročeni, se samodejno preide na zakonca. Če niste, lahko kot upravičenca poimenujete koga, ki ga želite - na primer sorojenca, odraslega otroka ali prijatelja, ta oseba pa bo prejela sredstva.

Slabosti vlaganja v vrednost 401 (k)

Skupno ima 401 (k) toliko prednosti, da se zdi, da ne morete investirati v enega, če imate možnost. Vendar to ne pomeni, da želite vse svoje naložbe izvesti na ta način. 401 (k) ima nekaj pomanjkljivosti, zaradi katerih bi morali biti previdni pri zavezovanju svojega denarja v enem.

1. Denar je nedosegljiv

Ko svoj denar vložite v znesek 401 (k), ga precej zavežete, dokler ne dosežete upokojitvene starosti. Po pravilih IRS običajno ne smete dvigniti denarja s 401 (k), dokler ne dopolnite starosti 59½. Če to storite, ne samo, da dolgujete davke na denar, ki ga dvignete, ampak morate plačati še dodatnih 10% zneska kot kazen. Na primer, če ste v 25-odstotnem davčnem razredu in dvignete 5000 USD od 401 (k) predčasno, boste dolgovali skupno 1.750 dolarjev - ali 35% - davkov.

Vendar pa pri tem pravilu obstajajo določene izjeme. Za predčasno dvig denarja ni kazni, če:

• Če izgubite ali pustite službo pri 55 letih ali pozneje
• Predčasno se upokojite in enkrat letno od 401 (k) prevzamete "dejansko enaka periodična plačila" za pomoč pri financiranju upokojitve (če se odločite za to možnost, morate plačila nadaljevati vsaj pet let ali dokler ne dosežete starosti 59½)
• Postanete onesposobljeni
• Denar potrebujete za kritje zdravstvenih stroškov, ki znašajo več kot 10% vašega dohodka
• Denar potrebujete za plačilo "kvalificiranega naročniškega razmerja" (to običajno pomeni plačilo preživnine ali preživnine preživnine nekdanjemu zakoncu)
• Umreš, denar v znesku 401 (k) pa bo plačan upravičencu

Skrbniki načrtov 401 (k) imajo tudi možnost, da se odpovejo kazni, če imate kakšno drugo stisko, zaradi katere morate v naglici dobiti veliko denarja. To vam omogoča, da izkoristite svoj 401 (k) za polog za prvi dom, za plačilo nekaterih vrst večjih popravil vašega doma, da ne bi izgubili doma zaradi izključitve ali izselitve, plačila za fakulteto ali za kritje pogreba stroški. Načrti lahko prav tako odobrijo oprostitev za stiske, če ste žrtev katastrofe, kot je hudo neurje, divji požar ali potres. Vendar pa se v vašem primeru za vaš načrt ni treba odpovedati kazni; odvisno je od skrbnika načrta.

Eden od načinov za odpravljanje te omejitve je zadolžitev pri 401 (k) namesto predčasnega umika. Dokler denar vplačate na račun v petih letih, ne boste plačali davka ali kazni. Vendar boste vseeno morali plačati obresti in pristojbine za posojilo. Če izgubite službo ali zamenjate službo, morate takoj vrniti posojilo ali dobroimetje obravnavati kot umik in plačati ves davek in denarno kazen.

Bistvo je, da vnos denarja v vrednosti 401 (k) veliko težje doseže, če ga potrebujete. To ne pomeni, da ne smete vlagati v svoje 401 (k), vendar morate paziti, da ne vlagate preveč. Poskrbite, da pustite dovolj denarja na dostopnih računih, da lahko izpolnite vse svoje vsakodnevne potrebe in plačate v nujnih primerih.

2. Vaše naložbene izbire so omejene

Čeprav načrti 401 (k) na splošno ponujajo različna sredstva za naložbe, lahko zagotovijo le omejeno število možnosti. To je lahko dobra stvar, saj je preveč odločitev lahko preveč. Lažje je izbrati iz vrste ducatov skladov, kot pa ovrednotiti na stotine različnih možnosti.

Vendar posebni načrti, ki jih ponuja vaša ponudba 401 (k), niso vedno najboljša izbira. Včasih zaračunavajo višje pristojbine ali zaslužijo nižje donose od drugih skladov iste vrste, na primer delnice ali obveznice. In včasih vaš 401 (k) ne omogoča dostopa do določene vrste naložbe, ki vas zanima, kot so energetske zaloge.

Ponovno to ne pomeni, da ne bi smeli vložiti denarja v 401 (k), še posebej, če od delodajalca dobivate ustrezna sredstva. Je pa to dober razlog, da razmislite tudi o tem, da bi nekaj svojega denarja vložili tudi izven 401 (k). Dolarjev pred obdavčitvijo ne boste mogli uporabljati, vendar boste imeli več možnosti, nekatere bi lahko prinesle boljši donos.

Končna beseda

Če imate v službi dostop do načrta 401 (k), je smiselno, da nekaj vlagate na ta način. Najmanj bi morali vložiti dovolj svoje plače, da v celoti izkoristite vsa ustrezna sredstva pri delodajalcu.

Vendar nima smisla, da ves svoj denar vežete v 401 (k). Nekaj ​​bi ga morali hraniti v skladu za nujne primere, da vam v krizi ne bo treba dotakniti 401 (k). In če lahko denar prihranite, je dobro, da nekaj vstavite tudi v obdavčljive račune, kar lahko ponudi širšo izbiro naložb in nižje pristojbine.

Seveda je vse to sporno, če vaše delovno mesto ne ponuja 401 (k). Če imate službo brez ugodnosti, poglejte v druge pokojninske načrte, kot so IRA, ki ponujajo podobne davčne ugodnosti.

Ali vlagate v delovno mesto 401 (k)? Zakaj ali zakaj ne?