Kaj je Roth-ov zvezni načrt za varčevanje z denarjem (TSP)

TSP ponuja podobne prihranke in davčne ugodnosti kot tradicionalni načrt 401 tisočakov. Lahko prispevate do 16.500 dolarjev dohodka pred obdavčitvijo, če ste mlajši od 50 let, ali 22.000 dolarjev, če ste stari 50 ali več. Znesek, ki ga prispevate plus vsa ustrezna sredstva, ki jih je deponirala država, se nabira brez davka, dokler ne odtegnete sredstev med upokojitvijo (za davčne namene je določena kot starost 59 1/2). Na tej točki je celoten umik obdavčen kot navaden dohodek.

Nekateri zaposleni pa imajo raje model Roth, pri katerem so prispevki obdavčeni, vendar so umiki obdavčeni. Na srečo teh vlagateljev zveznim uslužbencem, imenovanim Roth TSP, kmalu na voljo nova možnost upokojitve.

Roth 401k

V zadnjih nekaj letih je vse več pokojninskih načrtov, ki jih sponzorira delodajalec, začelo ponujati možnost Roth 401k kot alternativo tradicionalnemu načrtu odloga 401 tisoč evrov. Za razliko od tradicionalnih 401k, alternativa Roth vlagateljem omogoča, da v sklad prispevajo dohodkovni prispevek. Posledično so vsi umiki ob upokojitvi popolnoma brez davka.

Pojav Roth 401k je pustil, da se mnogi vlagatelji sprašujejo, ali bi morali svoj tradicionalni 401k odvrniti v prid možnosti Roth ali vsaj del sredstev prenesti na Roth 401k.

Načrt varčevanja s prihranki načrtuje ponudbo možnosti Roth v letu 2012

Zaradi zakona o izboljšanju varčevalnega načrta varčevanja iz leta 2009 bo možnost Roth TSP na voljo v drugem četrtletju 2012, vlagateljem TSP pa bo kmalu na voljo podobna izbira kot Roth 401k.

Ali bi morali prispevati sredstva za Roth TSP ali tradicionalni TSP? Pozorno upoštevanje naslednjih dejavnikov bo pomagalo vlagateljem TSP, da se odločijo, kateri tip načrta je najprimernejši za njih.

Prednosti Roth TSP

Preko tradicionalnega TSP

Ključna prednost možnosti Roth TSP je, da investitorjem omogoča umik davkov po upokojitvi. To je idealno, če ste zaskrbljeni zaradi prihodnjih davčnih stopenj, če mislite, da boste med upokojitvijo v višjem razredu dohodnine ali če ste mladi in imate veliko let, da dobitek v pokojninskem portfelju sestavite.
Poleg tega je večja prilagodljivost glede umika prispevkov Roth od tradicionalnih prispevkov TSP. Na primer, lahko Roth prispevke prekličete kadar koli, brez kazni in davkov.

Čez Roth IRA

Če ima Roth IRA podobno davčno obravnavo, zakaj potem vlagatelji tega preprosto ne bi izbrali prek Roth TSP?

Prvič, Roth TSP omogoča najvišjo letno mejo prispevka v višini 16.500 USD, medtem ko Roth IRA dovoljuje le najvišji letni prispevek v višini 5000 USD.
Drugič, ni omejitev dohodka za Roth TSP in s podjetjem Roth TSP ste upravičeni do usklajevanja prispevkov delodajalcev na podlagi lastnega prispevka. Prispevki delodajalcev so v bistvu „brezplačni“ denar, ki ga je mogoče zbirati samo prek pokojninskih načrtov, ki jih sponzorira delodajalec.
Nazadnje, ker se možnosti naložb TSP ponašajo z najnižjimi količniki stroškov v panogi, bo Roth TSP verjetno cenejši kot Roth IRA, kar vam ob upokojitvi pomeni več denarja.

Slabosti Roth TSP

Roth TSP ima dve ključni slabosti v primerjavi s tradicionalnim TSP.

Prvič, za vlagatelje z visokim dohodkom je lahko tradicionalni TSP bolj smiseln, saj jim nudi znatno kratkoročno davčno olajšavo. Za te vlagatelje je lahko kratkoročna davčna olajšava večja od ugodnosti, ki bi jo dobili od davčno umaknjenih upokojitev, ki jih ponuja možnost Roth TSP. Seveda je razvidno, da če vlagatelji v času Roth TSP znatno povrnejo svoje naložbe, bodo plačali tudi davek na to.
Drugič, usklajeni prispevki, ki jih financira delodajalec, se ne bodo spremenili zaradi funkcije Roth. To pomeni, da bodo še vedno odloženi za davek; običajni davek od dohodka bo zapadel po njihovem umiku in odtegnjenem pripadajočem dobičku med upokojitvijo, čeprav bodo vaši prispevki in z njimi povezani dobički neobdavčeni. Pomeni tudi, da vaš dolarski prispevek k načrtu še vedno določa prispevek delodajalca.

Na primer, če se odločite, da boste prispevali manj za možnost Roth, da bi si privoščili davke, ki jih morate plačati na te prispevke, bo tudi tekmovanje delodajalca manjše od tistega, kar bi sicer prispevali k tradicionalnemu TSP. Z drugimi besedami, davčno ugodnost boste morali odmeriti glede na morebitno izgubo, ki jo lahko doživite zaradi nižjega prispevka Roth in s tem na nižji stopnji med delodajalci. Če pa prispevate letni maksimum k Roth TSP, boste še vedno prejeli maksimalno ujemanje delodajalca.

Kdo bi moral sodelovati v Roth TSP

Ali boste sodelovali v Roth TSP ali ne, bo odvisno predvsem od tega, kako se počutite glede davčne olajšave v primerjavi z davkom pozneje in kako bo vplivalo na vas. Roth načrti so pogosto idealni za mlajše vlagatelje, ki imajo več let do zaslužka za upokojitev, ki so pogosto v nizkem davčnem razredu in si zdaj lahko privoščijo dohodnino od prispevkov.

Roth TSP, kot je Roth 401k, je lahko tudi idealen za vlagatelje, katerih dohodek ni upravičen do odprtja Roth IRA ali za vlagatelje, ki že prispevajo k Roth IRA, vendar bi radi prispevali več. Za to zadnjo skupino je morda smiselno preusmeriti prispevke podjetja Roth IRA na Roth TSP, da bi izkoristili vladno tekmo. Roth TSP je lahko tudi dobro sredstvo za diverzifikacijo davčnega tveganja v predvsem pokojninsko odloženem portfelju pokojnin.

Končna beseda

Zvezni zaposleni so dolgo pričakovali Roth TSP. Zdaj, ko se končno bliža, je pomembna možnost, da razmislimo o načinu diverzifikacije pokojninskih skladov.

Kakšne so vaše misli o načrtu varčevanja pri Roth Thrift? Ali nameravate sodelovati, ko bo ponujeno?