Ali moram vložiti davke in koliko moram narediti?

Ne, ne govorimo o dvomljivih davčnih zavetiščih ali izogibanju IRS. Nekaterim resnično ni treba vložiti davčne napovedi. Glede na vašo starost, dohodek, status vložitve in ne glede na to, ali ste vzdrževani, ste morda eden od njih. Takole lahko ugotovite, ali ste.

Omejitve vložitve davčnih prihodkov

Davčne napovedi za leto 2019 so to pragovi za vložitev za osebe, za katere se ne zahteva, da so odvisni od donosa nekoga drugega. Če ste zaslužili manj kot je določen znesek za vašo starost in status vložitve, vam ni treba vložiti dokazila.

Opomba o 65. letu: Če ste 1. januarja 2020 dopolnili 65 let, IRS meni, da ste za leto 2019 stari 65 let.

Kot vidite, je prvi odločilni dejavnik vaš status vložitve. Zahteve za dohodek se bistveno razlikujejo glede na to, ali vložite samohranilca, vodjo gospodinjstva, če poročite skupaj ali ločeno, ali kot kvalificirano vdovo ali vdovo.

Starost 65 je ključni dejavnik, saj davkoplačevalci, starejši od 65 let, prejmejo dodaten znesek, ki je dodan njihovi standardni odbitki, kar povečuje zahteva po minimalnem dohodku (stolpec 3 zgoraj). Za leto 2019 je dodatni standardni odbitek 1650 dolarjev za neporočene davkoplačevalce ali 2600 dolarjev za zakonski par, ki skupaj vložita poročila, ko sta oba zakonca stara 65 let ali več..

Starost 65 je dejavnik za vse vložitve statusov, razen če se poročajo ločeno. S tem statusom vložitve morate vložiti davčno napoved za leto 2019, če je vaš dohodek večji od 5 USD.

Tudi slepota je dejavnik, ki ga je treba upoštevati. Če niste popolnoma slepi, mora IRS od vas dobiti potrjeno izjavo oftalmologa ali okulista, ki potrjuje, da:

1. V očalih ali kontaktnih lečah ne morete videti bolje kot 20/2005
2. Vaše vidno polje je 20 stopinj ali manj

Če se po tej definiciji štejete za slepe, lahko zahtevate dodaten standardni odtegljaj, ki je na voljo davkoplačevalcem, starim 65 let ali več, ne glede na vašo starost.

Končni dejavnik je dohodek. V te namene IRS opredeljuje dohodek kot ves dohodek, ki ga prejmete v obliki denarja, blaga, premoženja in storitev, ki ni oproščen davka. To vključuje kakršen koli dohodek iz virov zunaj ZDA ali od prodaje vašega glavnega doma, čeprav lahko del ali celoto izključite. Če ste poročeni in živite s soprogom v stanju premoženja skupnosti, se lahko polovica skupnega dohodka šteje za vašo.

Ali se odvisniki morajo prijaviti?

IRS ima ločena pravila za vzdrževane člane, ki so odvisni od istih dejavnikov zakonskega statusa, starosti, dohodka in slepote. V tem primeru je pomembna tudi vrsta dohodka, ne glede na to, ali je bil zaslužen ali neodpisan.

Zasluženi dohodek vključuje plače, plače, nasvete, poklicne honorarje ter obdavčljive štipendije in štipendije. Preneseni dohodek vključuje obdavčljive obresti, navadne dividende in delitve kapitalskih dobičkov. Vključuje tudi nadomestilo za brezposelnost, obdavčljive dajatve za socialno varnost, pokojnine, anuitete in izplačila iz sklada.

Če ima vaš vzdrževani otrok samo prihodek od obresti in dividend, boste morda izbrali, da boste poročali o dohodku otroka ob vrnitvi in ​​se izognili vložitvi ločenega donosa za otroka. Da lahko izvedete te volitve, morajo biti izpolnjene vse naslednje zahteve:

• Vaš otrok je bil ob koncu davčnega leta mlajši od 19 let (ali mlajši od 24 let in študent)
• Dohodki vašega otroka so sestavljali samo obresti in dividende
• Prihodki od obresti in dividend so bili manjši od 11.000 dolarjev
• Vaš otrok ne vloži skupnega vračila z zakoncem
• Za davčno leto ni bilo izvedenih nobenih ocenjenih plačil davkov in v prejšnjem davčnem letu ni bilo uporabljenih nobenih preplačil
• Iz otrokovega dohodka ni bila zadržana nobena zvezna dohodnina

Če izpolnjujete vse zgoraj opisane zahteve, se lahko odločite, da boste poročali o dohodku otroka ob vrnitvi z obrazcem IRS 8814.

Naj vseeno vložim davčno napoved?

Obstajajo tudi druge situacije, v katerih morate vložiti davčno napoved, tudi če vaš dohodek pade pod zgornje pragove. Davčno napoved morate vložiti, če:

• Dolgujete vse posebne davke, vključno z naslednjim:
  • Nadomestni minimalni davek (AMT)
  • Dodatni davek na kvalificiran načrt, kot je kazen za predčasni umik iz IRA ali nekvalificirana razdelitev iz računa zdravstvenih prihrankov (HSA)
  • Socialna varnost ali davek Medicare za nasvete, ki jih niste prijavili delodajalcu, ali plače, ki ste jih prejeli od delodajalca, ki teh davkov ni odtegnil.
  • Davki za odpis, vključno z neupravičeno socialno varnostjo, Medicare ali železniškim pokojninskim davkom na nasvete, ki ste jih prijavili delodajalcu ali o skupinskem življenjskem zavarovanju
  • Davki za zaposlovanje gospodinjstev
  • Davek na vračilo davka (glej navodila 1040 obrazca za vrstico 11a in za seznam 4, vrstici 60b in 62)
• Vi ali vaš zakonec ste prejeli Archer MSA, Medicare Advantage MSA ali razdelitev zdravstvenega varčevalnega računa
• Imeli ste zaslužek od samozaposlitve najmanj 400 USD
• Plače ste imeli 108,28 USD ali več od cerkve ali kvalificirane cerkvene organizacije, ki je oproščena plačila davkov delodajalca za socialno varnost in Medicare
• Prejeli ste akontacijo premijskega davčnega dobropisa ali davčnega dobropisa za zdravstveno kritje
• V oddelek 965 morate vključiti zneske v dohodek ali pa imate po oddelku 965 neto davčno obveznost, ki ste jo odložili ali plačujete v obrokih (oddelek 965 je povezan s prehodnim davkom na neobdavčeni tuji dohodek tuje družbe, če ti zaslužki so bili vrnjeni v ZDA)

V drugih primerih bi bilo v vašem interesu, da vložite davčno napoved, tudi če je niste dolžni vložiti. Tako je lahko, če vam je bil odvezen zvezni dohodninski davek in mu lahko povrnete celoten ali del tega davka.

Vložite lahko tudi, če izpolnjujete pogoje za vračilo dobropisov. Vračljivi dobropisi lahko znižajo vaš davčni račun pod ničlo, kar pomeni, da lahko dobite vračilo davka, ki je več kot tisto, kar ste plačali za leto. Vračljivi dobropisi vključujejo dobropis za dohodek od dohodka, dodatno davčno olajšavo za otroke in ameriško davčno dobropis.

Upoštevajte, da če vložite obračun izključno za vračilo odtegnjenega zveznega davka, boste morda želeli zmanjšati znesek odtegljaja. Znesek zveznega davka od dohodka, odtegnjenega s plače, je določen s številom oprostitev, ki ste jih zahtevali na obrazcu W-4, ki ste ga izpolnili, ko ste bili najeti.

Če boste prejeli vračilo iz leta v leto, ker imate preveč odtegnjenega zveznega davka od dohodka, lahko pri oddelku za človeške službe vložite nov obrazec W-4, da povečate izjeme in zmanjšate odtegljaj za vsako plačilno obdobje. To bo povečalo vaše plačilo domov in zagotovilo, da ne boste vsako leto dajali posojila brez obresti.

Po drugi strani, če se vam zdi, da ob vložitvi vedno dolgujete davke, boste morda želeli vložiti nov obrazec W-4, da zmanjšate število oprostitev, ki jih zahtevate, in povečate odtegljaj.

Končna beseda

Vaš davčni položaj se spreminja, ko menjate službo, se poročite ali razvežete ali imate otroka. Spreminjanje davčne zakonodaje lahko tudi bistveno spremeni prag dohodka za vložitev donosa. Dobro je, da vsako leto pregledate zahteve za vložitev in se prepričate, ali boste res morali vložiti davčno napoved ali se odločiti, ali boste morda lahko izkoristili vračljive dobropise.

Potrebujete več pomoči? Bodite prepričani, da si oglejte naš celotni vodnik o prijavi davka. Če ugotovite, da morate vložiti obračun davka, se prepričajte, da uporabljate ugledno podjetje za pripravo davkov, kot je Blok H&R ali TurboTax. Obe podjetji imata na voljo CPA, da lahko odgovorita na vsako vprašanje.

Kakšno je vaše letošnje davčno stanje? Ali morate vložiti datoteko?