Kaj se zgodi, če zamudite davčni rok? - Kazni za vložitev zamude

Nisi vložil davčnega obračuna. Niste zahtevali niti podaljšanja. Zdaj ne veš, kaj bi storil.

Prvič, ne paničite. IRS Special Agents ne bodo virili vašega doma. Ključno pa je, da se čim prej uskladite. Tu je nekaj nasvetov za to, ne glede na to, ali boste dolgovani vračilu ali dolgujete davku IRS.

Če vam je treba povrniti denar

Če vam dolguje povračilo od IRS, ni kazni za vložitev zamude pri zamudi. Toda to ne pomeni, da bi si morali vzeti čas.

Imate tri leta od datuma zapadlosti, da zahtevate vračilo davka zaradi odtegnjenega davka, plačanih davkov ali vračljivih dobropisov. To pomeni, da se okno 2018 vrne, okno se zapre 15. aprila 2022. Po treh letih neplačana nadomestila postanejo last ameriške zakladnice.

Mislite, da nikoli ne bi odlašali z davčnimi obveznostmi tako dolgo? Vsako leto jih naredi več kot milijon ljudi. Vsako leto IRS naredi medijski poizkus, da spusti v zamudnike prijavitelje, tako da objavi več milijard dolarjev neplačanih nadomestil, ki jih davčni zavezanci zasežejo. Marca 2019 je agencija prejela vračilo davka od dohodka v skupni višini skoraj 1,4 milijarde dolarjev in čakala na 1,2 milijona davčnih zavezancev, ki niso vložili obrazca leta 2015 1040. IRS je ocenil, da bo povprečno nadomestilo znašalo približno 879 dolarjev.

Čeprav se ta rok zdaj morda zdi daleč, pa bo rok za vložitev davka 2019 kmalu tu. Dobro je, da se vam vrne v letu 2018 na kvadrat, preden se vaši davčni obveznosti začnejo kopičiti. Začnite obračunavati davke že danes z uporabo davčne programske opreme od Blok H&R in zahtevate vračilo, ki vam ga dolgujete.

Če dolgujete davek

Če niste eden od srečnih davkoplačevalcev, ki pričakuje vračilo, je še toliko bolj pomembno, da čim prej vložite svojo davčno napoved. Vsak dan, ko je vaša vrnitev zamudna, IRS zaračuna denarne kazni in obresti za zapadlo stanje. Obstajajo tri vrste kazni, ki jih boste morda morali plačati.

1. Neupoštevanje kazni

Če do roka zapadlosti ne vložite zvezne davčne napovedi, IRS zaračuna neuspešno predložitev kazni. Kazen znaša 5% neplačanega davka, vendar se zmanjša za znesek neizplačila kazni za kateri koli mesec, kjer veljata obe kazni (več o neplačilu kazni spodaj). Neplačilo kazni velja za vsak polni mesec ali del meseca, ki vam vrne zamudo do pet mesecev. Če vam vrnejo manj kot 30 dni, vam še vedno zaračunajo celomesečno kazen.

IRS ima tudi minimalne zamude pri vložitvi kazni, kadar se obračuni vložijo več kot 60 dni po datumu zapadlosti. Najnižja kazen je nižja od:

• 100% davka, ki ga morate obvestiti o vračilu, ki ga niste plačali pravočasno
• Specifični znesek v dolarju, ki se letno prilagaja inflaciji (za donose, ki zapadejo med 1. januarjem 2018 in 31. decembrom 2019, najnižja kazen znaša 210 USD; 1. januarja 2020 se poveča na 215 USD)

2. Neplačilo kazni

Če do 15. aprila ne plačate davkov, prijavljenih ob vrnitvi v celoti, IRS zaračuna neplačilo kazni. Kazen znaša 0,5% davka, ki ni bil plačan do zapadlosti. Ta kazen velja vsak mesec ali del meseca, če plačilo zamujate, dokler vaš davčni račun ne plačate v celoti ali dokler kazen ne doseže 25% dolgovanega davka.

Recimo, recimo, da ste vložili obračun za leto 2018, ki je zapadel 15. aprila 2019, 30. maja 2019, in vaš donos je imel dobroimetje v višini 500 USD, ki ste ga plačali istega dne. IRS bi zaračunal tako, da dva meseca (april in maj) nista plačala kazni in aprila. Kazni bi se izračunale na naslednji način:

3. Če ne plačate pravilno odmerjenega davka

Če bi morali plačati davčne napovedi in jih niste plačali ali plačali manj, kot bi morali, lahko IRS zaračuna tudi ocenjeno davčno kazen. Ocenjena plačila davka so na splošno potrebna, če pričakujete, da boste po odštevanju odtegnjenih in vračljivih dobropisov dolgovali vsaj 1.000 USD. Ocenjena davčna kazen se izračuna posebej za vsak zahtevani obrok na obrazcu 2210.

Poleg zgoraj naštetih kazni lahko IRS zaračuna obresti za zapadli znesek in za zamudo pri vložitvi kazni. Obrestna mera je zvezna kratkoročna stopnja plus 3%. Ta stopnja se določi vsake tri mesece; za drugo četrtletje 2019 znaša 6%. Zanimive spojine na dan.

V nekaterih okoliščinah se bo IRS odpovedal predvideni davčni kazni pri prvem prekršku. Če se želite kvalificirati za prvo znižanje kazni, morate izpolnjevati naslednja tri merila:

• V zadnjih treh davčnih letih vam ni bilo treba vložiti davčne napovedi ali pa ni bil kaznovan
• Vložili ste vse trenutno zahtevane davčne napovedi ali podaljšali čas za vložitev
• Plačali ste ali uredili plačilo vseh dolgovanih davkov

IRS običajno ne opusti obresti za zapadlo plačilo, vendar se obresti, ki se zaračunajo za kazen poznega vložitve, odstranijo, če se kazen opusti.

Nekateri davkoplačevalci se napačno izognejo vložitvi davčnega obračuna, ker ne morejo plačati davka, ki ga dolgujejo, vendar se na dan zapadlosti obračuna zaračunajo denarne kazni in obresti, ne glede na to, kdaj vložite. Zaradi tega je dobro, da vložite svoj donos, plačate toliko, kot lahko, in preučite možnosti plačila za preostanek.

Kako vložiti pozno davčno napoved

Razlogi za zamudo davčnega roka za prijavo davka so različni kot davčni zavezanci, vendar je tu nekaj pogostih razlogov, zakaj morda zamujate s prijavo donosa, in nasveti za delo prek njih..

Če se ne morete obrniti na davčnega strokovnjaka

Za vse, razen za najpreprostejše davčne napovedi, je ročno izpolnjevanje davčnih obrazcev nočna mora. Morate krmariti z zmedenimi navodili in tvegate, da vnesete podatke v napačno črto ali naredite napako v izračunu.

Najem davčnega strokovnjaka je lahko drag, spletna programska oprema za pripravo davkov pa ponavadi pride s plačilom. Na srečo je na voljo več brezplačnih spletnih programov davčne programske opreme. Dva najbolj znana sta Blok H&R in TurboTax. Vsak ima svoja pravila in omejitve glede tega, kdo izpolnjuje pogoje za brezplačno vlaganje vlog, zato si oglejte ta seznam brezplačne spletne programske opreme za pripravo davkov in storitev, da boste našli pravega za vas.

Če ne najdete obrazcev W-2 ali drugih davčnih obrazcev

Ste izgubili svoje W-2 in druge davčne dokumente, morda med premikom, poplavo ali požarom? V tem primeru lahko dobite podrobnosti o vseh dohodkih in odbitkih, o katerih se poroča IRS, tako da naročite zapisnik o plačah in dohodkih. Ta prepis vključuje podatke iz informativnih poročil, ki jih IRS prejme v vašem imenu, kot so W-2, 1099s in 1098s. Te informacije so na voljo do 10 let.

Če vam manjkajo podatki o predvidenih plačilih davkov, jih lahko dobite tako, da zahtevate prepis davčnega računa, ki vključuje vsa plačila, ki se nanašajo na vaš račun, vključno z ocenjenimi plačili, odtegnjenimi prejemki in preplačili iz preteklih let.

Z orodjem Get Transcript na spletnem mestu IRS ali vložitvijo obrazca 4506-T lahko zahtevate prepis plač in dohodkov ter prepis davčnega računa..

Žal ti prepisi morda ne vključujejo vseh razpoložljivih odbitkov, ki bi jih običajno zahtevali ob vrnitvi. Navsezadnje ima IRS samo prihodke in odbitke, o katerih poroča. Agencija ne ve, koliko ste donirali v dobrodelne namene v lanskem letu, ali ste imeli znatne zdravstvene stroške za svoj žep. Morda boste morali zaprositi neprofitne organizacije, ki ste jih darovali, za podvojitev potrdila ali pridobiti zgodovino vašega računa pri zdravnikovi pisarni. Vendar so ti prepisi dober začetek k poustvarjanju vaše davčne dokumentacije.

Če dolgujete več, kot lahko plačate

Ponavlja se: izogibanje vložitvi davčne napovedi, ker si ne morete privoščiti plačila davka, ni pametna poteza. Rezultat bo samo, če ne boste vložili kazni poleg drugih kazni in obresti. Prijavite se čim prej, plačajte toliko, kolikor lahko, in nato preučite možnosti za reševanje davčnega dolga.

Končna beseda

Zamudne davčne napovedi imajo lahko številne posledice. Neplačano vračilo davka je v bistvu brezobrestno posojilo ali darilo IRS. Kazni in obresti vam lahko vzamejo več denarja, kot je potrebno, iz vašega žepa, ukrep za zbiranje IRS pa lahko povzroči, da se vaš bančni račun ali pobirajo plače. Prav tako lahko ovira vašo možnost pridobitve hipoteke, poslovnega posojila ali zvezne finančne pomoči.

Nihče ne mara, da se ukvarjate z davčnimi vložki in pošiljate svoj težko prisluženi denar na IRS, vendar zakon od vas zahteva, da vsako leto vložite obračun, da imate zahtevo za vložitev. Zato vložite svojo davčno napoved in se vrnite v dobro stanje z IRS. Ko gre za davke, je vedno najbolje, da se težave lotite prej kot slej.

Ste zamudili rok za prijavo davka? Kaj vam preprečuje, da bi vložili svojo vrnitev?